我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以國(guó)家開發(fā)銀行為例.pdf

1、近年來操作風(fēng)險(xiǎn)日益引起人們的重視，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2004年發(fā)布的新資本協(xié)議中將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管的范疇，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局在此基礎(chǔ)上制定了一系列指導(dǎo)意見，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了要求。然而應(yīng)當(dāng)看到，無論是巴塞爾新資本協(xié)議還是我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的指導(dǎo)意見，主要針對(duì)的是商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)并非完全適用，畢竟開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)是比較獨(dú)特的、與普通商業(yè)銀行不同的金融機(jī)構(gòu)，而按照并非為其量身定做的框架進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理

2、，其效果恐怕不盡理想。本文的研究目的在于嘗試建立適用于我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在對(duì)我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、存在的問題及其成因進(jìn)行系統(tǒng)分析的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性、有層次性地給出解決該問題的相關(guān)政策建議。
　　 本文采用文獻(xiàn)研究法、理論研究和實(shí)際應(yīng)用相結(jié)合以及定性與定量相結(jié)合的研究方法，在對(duì)國(guó)內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論進(jìn)行研究的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造性地將COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架引入操作風(fēng)險(xiǎn)管理，以巴塞爾新資本協(xié)議為基

3、礎(chǔ)，融合COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的相關(guān)元素，建立適用于我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架( Basel-COSO ORM)。在對(duì)我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問題及其成因進(jìn)行深入分析后，根據(jù)Basel-COSO ORM框架，提出我國(guó)開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策，包括：制定清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程與政策；設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理流程；構(gòu)建科學(xué)合理的操作風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)設(shè)施；營(yíng)造良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境；建立有效的監(jiān)管體系和制度；加強(qiáng)