基于內部計量法的我國商業(yè)銀行操作風險的度量與管理.pdf

1、近年來，我國商業(yè)銀行金融案件頻發(fā)。究其原因，操作風險難辭其咎。因此，《巴塞爾新資本協(xié)議》明確把操作風險納入了最低資本充足率要求的管理框架內，并且要求金融機構為操作風險配置相應的資本金。我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會也在2007年2月28日和2007年5月14日分別印發(fā)了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》和《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，要求商業(yè)銀行對操作風險計提資本，提升操作風險管理能力。 但我們應該清醒地看到，我國商業(yè)銀行的操作風險

2、形勢不容樂觀。面對國內商業(yè)銀行對操作風險相關知識和管理水平相對低下的狀況，如何解決我國商業(yè)銀行操作風險度量和管理問題已成為國內銀行的當務之急。不論是出于自身經營管理的需要，還是為了達到監(jiān)管層的要求，對于操作風險度量和管理的研究已經刻不容緩，具有重要的理論及現(xiàn)實意義。 本文站在商業(yè)銀行的角度進行分析，通過對各種操作風險度量方法的比較，得出內部計量法是目前最適合我國商業(yè)銀行的操作風險度量方法，并對該方法提出了改進措施，給出了實施方法

3、。 文章由六部分組成。第一章闡述選題的理論意義和實用價值，介紹國內外研究現(xiàn)狀和本文研究方法、思路及文章結構。第二章分析操作風險的定義和操作風險特點。第三章介紹操作風險的度量方法。這些度量方法主要包括基本指標法、標準法和高級度量法。其中，高級計量法又分為內部計量法，損失分布法，記分卡法等。本文詳細闡述內部計量法，通過與其他度量方法進行比較，說明該方法是目前最適合我國商業(yè)銀行度量操作風險的方法。第四章指出我國商業(yè)銀行實施內部計量法需

4、要具備的條件以及在推行內部計量法時存在的障礙。實施條件主要有一般條件、定性條件和定量條件。推行障礙包括內部計量法自身的缺陷；操作風險意識落后；風險管理架構不健全；信息披露存在問題；操作風險管理工具和技術存在差距；操作風險管理人才缺乏。第五章給出我國商業(yè)銀行推行內部計量法的措施。主要包括改進內部計量法；加強操作風險管理意識；建立全面風險管理構架，改善操作風險管理過程；完善信息披露制度；提高操作風險管理技術；培養(yǎng)和引進操作風險管理人才。第六