淺議我國商業(yè)銀行的操作風險管理.pdf

1、近年來，由于金融管制放松，業(yè)務全球化、金融創(chuàng)新步伐的加快，商業(yè)銀行進入了全面發(fā)展的時期。而隨著銀行業(yè)的飛速發(fā)展，商業(yè)銀行案件頻發(fā)多發(fā)，不僅造成嚴重經(jīng)濟損失，而且造成很大負面社會影響。從發(fā)案環(huán)節(jié)分析，由操作風險引發(fā)的案件占了相當大的比重，操作風險已經(jīng)成為僅次于信用風險和市場風險的又一大風險源，如何防范、化解操作風險已成為當前工作中亟待解決的問題。國際銀行業(yè)和各監(jiān)管當局日益重視操作風險的管理和監(jiān)管。隨著《巴塞爾新資本協(xié)議》實施和商業(yè)銀行內(nèi)外

2、部監(jiān)管力度不斷加大，合規(guī)、持續(xù)的監(jiān)管措施及要求必將日趨嚴格。這一切都對我國商業(yè)銀行防范操作風險提出了更高的要求。 我國商業(yè)銀行業(yè)對操作風險的關注比較晚，對操作風險的管理還只能說剛剛起步，在近年內(nèi)才真正得到重視，從而對操作風險還未能有一個全面、系統(tǒng)的認識，在此情況下，無論是在操作風險管理理念，還是操作風險管理架構，抑或是操作風險管理手段上，均存在很大缺陷，這已經(jīng)成為制約國內(nèi)銀行業(yè)操作風險管理的主要障礙。同時，由于商業(yè)銀行從業(yè)人員操

3、作風險意識薄弱，風險管理方法比較落后，管理經(jīng)驗不足，近幾年由操作風險引起的大案要案頻頻發(fā)生，給我國造成了嚴重的經(jīng)濟損失，既影響了商業(yè)銀行的社會形象，也影響了正常的社會秩序。因此，如何正確認識操作風險，借鑒國際先進管理經(jīng)驗，吸取管理失敗的教訓，建立科學有效的操作風險管理體系，提高操作風險管理水平成為我國商業(yè)銀行亟待解決的問題。 2005年2月18日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀監(jiān)會)主席劉明康在股份制商業(yè)銀行座談會上提出了

4、防范操作風險的13條要求。之后，銀監(jiān)會下發(fā)了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(以下簡稱十三條)，第一次明確提出了操作風險的概念。2007年5月14日，銀監(jiān)會正式下發(fā)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，對操作風險的管理和監(jiān)管提出了明確規(guī)范的要求和指導，標志著我國商業(yè)銀行的操作風險管理進入了一個新的階段。理論界和銀行業(yè)紛紛開始研究我國商業(yè)銀行的操作風險管理辦法，本文在借鑒這些先進理論的基礎上，對我國商業(yè)銀行操作風險管理提出自己的一些意見和建

5、議。 本篇論文一共分為六部分：第一部分是引言，主要介紹選題的背景和意義及國內(nèi)外學者對商業(yè)銀行操作風險管理的研究現(xiàn)狀。第二部分是論文的第一章，關于操作風險的概述，主要介紹操作風險的定義、商業(yè)銀行操作風險的特點及具體的分類。由于我國對操作風險的關注與研究比較晚，銀行業(yè)界和理論界對操作風險的定義，分類和特征還存在一些爭議，本文結合我國實際，對操作風險的定義和分類進行了匯總，總結出比較符合我國商業(yè)銀行操作風險情況的定義和分類。第三部分是

6、論文的第二章，介紹國際上對商業(yè)銀行操作風險進行度量的方法，主要介紹了巴塞爾委員會提出的三種度量操作風險的方法，即基本指標法、標準化方法以及高級計量法，然后結合我國商業(yè)銀行操作風險管理的現(xiàn)狀，分析我國商業(yè)銀行在這些操作風險度量方法選擇中存在的困難。第四部分即論文的第三章，論文收集了國際上一些大型商業(yè)銀行如花旗銀行、德意志銀行和其他大型歐洲銀行的操作風險管理的先進經(jīng)驗，結合我國幾個大型商業(yè)銀行風險管理的情況，提出我國商業(yè)銀行與國際商業(yè)銀行之

7、間存在的問題和不足；論文的第四章在第三章的基礎上結合我國商業(yè)銀行操作風險管理的實際情況，通過在公開網(wǎng)站上搜集的關于我國商業(yè)銀行操作風險的一些案例來深入分析我國銀行業(yè)操作風險的成因及管理的現(xiàn)狀。第五章結合三、四章提出的我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀及存在的問題，具體提出我國商業(yè)銀行操作風險管理的對策和建議：首先是加強風險管理的內(nèi)部環(huán)境，主要從建立以人為本的操作風險管理文化和內(nèi)部控制體系入手進行分析；其次是建立操作風險流程管理體系和內(nèi)部組織結構；然后提

8、出利用操作風險緩釋工具來減少操作風險造成的損失；最后提出要強化我國商業(yè)銀行的操作風險管理的外部環(huán)境。 本人鑒于對商業(yè)銀行操作風險研究的興趣，結合國內(nèi)外對操作風險研究的有關成果和相關案例，運用研究生階段所學的有關知識，對我國商業(yè)銀行操作風險進行了初步的探索，目的是能對提高我國商業(yè)銀行操作風險管理水平作出自己的貢獻，但論文也存在一些不足的地方。一是理論研究不夠深入，主要分析我國的幾家大型商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀，沒有全面分析我國的銀

9、行體系，具有一定的片面性；二是由于我國商業(yè)銀行操作風險歷史數(shù)據(jù)的積累不夠，加上信息披露制度不健全，使得資料收集上存在一定困難，所以沒有進行數(shù)據(jù)分析和量化分析。 隨著操作風險的日益加大，我國理論界開始對操作風險管理進行研究，目前的論著中偏重于模型分析，這對于我國操作風險管理起步較晚，還沒有系統(tǒng)完整數(shù)據(jù)的國內(nèi)銀行來說適應性不強，因此本文側(cè)重于分析我國幾家大型的商業(yè)銀行的操作風險管理實例來揭示和分析于我國操作風險管理方面存在的問題和不