我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量問題探討.pdf

1、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn),國內(nèi)外銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)造成巨額虧損和銀行倒閉事件時(shí)有發(fā)生,部分損失事件影響巨大。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)已經(jīng)意識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要性,并在2004年的新框架中首次將操作風(fēng)險(xiǎn)納入最低資本管理要求。我國銀監(jiān)會(huì)就操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了監(jiān)管要求,對(duì)國內(nèi)銀行業(yè)提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平起到積極作用。
　　 為提高我國銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量水平,本文對(duì)我國目前銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行了分析,同時(shí)對(duì)巴塞爾新資本協(xié)議提

2、出的三種計(jì)量方式進(jìn)行了重點(diǎn)研究,指出不同計(jì)量方式對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)管理程度銀行的適用性。
　　 論文對(duì)國際主要監(jiān)管當(dāng)局操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)行了借鑒分析,包括英國金融服務(wù)局、西班牙央行、香港金融管理局、荷蘭中央銀行以及澳大利亞審慎監(jiān)理署等監(jiān)管方式,選取相關(guān)典型銀行,對(duì)其操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提方式和操作流程進(jìn)行了具體分析。作者認(rèn)為,新協(xié)議的實(shí)施對(duì)這些銀行帶來一場(chǎng)巨大的變革,推動(dòng)了管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)以及數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的根本性革新。對(duì)我

3、國銀行業(yè)具有很強(qiáng)的借鑒意義。
　　 在比較分析損失分布法適用條件的基礎(chǔ)上,本文提出,對(duì)我國銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀而言,采用損失分布法不失為一種較優(yōu)方式。作者采用銀行自身的歷史數(shù)據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模擬。結(jié)果基于一定的數(shù)學(xué)原則和置信度水平,風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性要高于其他方式。通過對(duì)上海地區(qū)近三年的歷史損失數(shù)據(jù)進(jìn)行收集整理,按照損失分布法原理,論文對(duì)樣本數(shù)據(jù)的總體風(fēng)險(xiǎn)分布特征進(jìn)行了分布擬合,分別選擇指數(shù)分布、對(duì)數(shù)正態(tài)分布、正態(tài)分布和weibul

4、l分布進(jìn)行分布擬合。在總體風(fēng)險(xiǎn)分布的擬合上,按照蒙特卡羅模擬方法,得出一定置信水平下的VaR值,計(jì)量結(jié)果與新資本協(xié)議提出的其他兩種方法的計(jì)量結(jié)果進(jìn)行了比較。
　　 作者認(rèn)為,按照損失分布法對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量要求和標(biāo)準(zhǔn)提出的更高要求,目前國內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作仍不夠到位,多種因素制約影響操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和計(jì)量結(jié)果。為此,在對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨障礙進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上,得出當(dāng)前需要加強(qiáng)和改進(jìn)我國銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議。作者