淺議我國(guó)外資銀行監(jiān)管.pdf

1、一、選題背景 從1979 年日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處至今，外資銀行在中國(guó)已經(jīng)走過(guò)了27 個(gè)年頭，在這27 年中，特別是在最近幾年，外資銀行得到了快速的發(fā)展，成為了我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分，對(duì)外資銀行的監(jiān)管工作也隨著外資銀行的發(fā)展而變的愈加重要。2001 年加入世界貿(mào)易組織是我國(guó)對(duì)外開放的里程碑，按照世界貿(mào)易組織的要求，我國(guó)需要按照對(duì)世界貿(mào)易組織承諾的各項(xiàng)義務(wù)，積極開放本國(guó)市場(chǎng)。就銀行業(yè)而言，我國(guó)需要逐步向外資銀行放開人民幣

2、業(yè)務(wù)和取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)的地域限制等。銀行業(yè)的放開，特別是在2006 年底的全面開放，將給我國(guó)的外資銀行監(jiān)管提出非常嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。當(dāng)前，我國(guó)在外資銀行監(jiān)管立法、監(jiān)管體制、監(jiān)管內(nèi)容上還存在很多與當(dāng)前開放形勢(shì)不匹配的地方，如何針對(duì)這些問(wèn)題作出調(diào)整，實(shí)現(xiàn)全面開放以后對(duì)外資銀行更好的監(jiān)管，是本文試圖解決的問(wèn)題。 二、研究方法與邏輯架構(gòu) 本文主要采用了比較研究的分析方法，通過(guò)對(duì)國(guó)際上主要國(guó)家在外資銀行監(jiān)管上橫向比較，總結(jié)當(dāng)前各國(guó)外資

3、銀行監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)。其次還采用了歷史分析法，對(duì)20 多年來(lái)我國(guó)外資銀行監(jiān)管工作進(jìn)行了梳理和總結(jié)。最后還采用了案例研究分析方法，通過(guò)對(duì)一些具體案例的分析研究，使文章的論據(jù)更加充實(shí)。 全文共分為五章：第一章參照各國(guó)的主要標(biāo)準(zhǔn)對(duì)外資銀行作出定義，同時(shí)介紹了外資銀行監(jiān)管的理論依據(jù)和外資銀行監(jiān)管的基本框架；接下來(lái)對(duì)主要國(guó)家的外資銀行監(jiān)管實(shí)踐進(jìn)行了橫向的比較，重點(diǎn)比較了各國(guó)外資銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策導(dǎo)向、審慎性監(jiān)管措施以及中外資銀行在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、

4、稅收等方面的差別；在進(jìn)行國(guó)際比較之后，文章又介紹了外資銀行在我國(guó)發(fā)展所經(jīng)歷的主要階段、發(fā)展現(xiàn)狀，同時(shí)總結(jié)了我國(guó)履行WTO 承諾的進(jìn)展情況和我國(guó)采取的主動(dòng)開放措施；第四章總結(jié)了我國(guó)在外資銀行監(jiān)管實(shí)踐上所取得的經(jīng)驗(yàn)，包括法律法規(guī)的形成、監(jiān)管原則、準(zhǔn)入監(jiān)管、持續(xù)性監(jiān)管和國(guó)際合作等；第五章在綜合了以上各章分析的基礎(chǔ)上，指出了我國(guó)目前在外資銀行監(jiān)管上存在的問(wèn)題以及與當(dāng)前開放形勢(shì)不匹配的做法，同時(shí)借鑒國(guó)際上比較成熟的做法結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情，在外資銀

5、行準(zhǔn)入政策調(diào)整和外資銀行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面提出了政策建議。 三、主要觀點(diǎn) 1、外資銀行又被稱作外國(guó)銀行，是一個(gè)與本國(guó)銀行相對(duì)的概念，一般意義上，人們將外資銀行理解為某外國(guó)機(jī)構(gòu)或個(gè)人出資在本國(guó)成立的銀行。在很多研究中，人們也往往把外國(guó)資本占比在50％以上的銀行稱作是外資銀行，原因是這樣的資本結(jié)構(gòu)意味著外國(guó)機(jī)構(gòu)或個(gè)人在這家銀行已取得絕對(duì)控股權(quán)。 2、傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管理論認(rèn)為，對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管主要是由于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)會(huì)帶來(lái)負(fù)

6、外部性、市場(chǎng)失靈、信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，而外資銀行除了存在上述幾個(gè)問(wèn)題之外，由于其資本的特性和經(jīng)營(yíng)的跨地域性，因此它的市場(chǎng)失靈、信息不對(duì)稱等問(wèn)題不僅影響母國(guó)的銀行業(yè)體系，而且對(duì)東道國(guó)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行造成一定威脅。 3、從各國(guó)對(duì)外資銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的政策導(dǎo)向上來(lái)看，大致有三種做法：一種是分行導(dǎo)向，以新興市場(chǎng)國(guó)家為主；一種是子行導(dǎo)向，以美國(guó)、加拿大為代表； 還有一種是無(wú)明顯的政策導(dǎo)向，以歐盟國(guó)家為代表。從國(guó)際發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，越來(lái)越

7、多的國(guó)家開始傾向于子行導(dǎo)向的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，原因是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)子行的風(fēng)險(xiǎn)更容易從整體上把握，同時(shí)在存款保險(xiǎn)等金融制度安排上更容易作出抉擇。 4、我國(guó)在銀行業(yè)的對(duì)外開放上取得了重大的成就，除了認(rèn)真履行入世承諾以外，我國(guó)還根據(jù)銀行業(yè)改革和外資銀行發(fā)展的需要，采取了一些主動(dòng)開放措施，包括提前開放外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的部分城市，降低外資銀行分行開辦人民幣業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)資金要求等，這些措施進(jìn)一步促進(jìn)了外資銀行在我國(guó)的發(fā)展。此外，通過(guò)《內(nèi)地與香港

8、（澳門）關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》給予香港和澳門銀行進(jìn)入內(nèi)地的特殊優(yōu)惠，推動(dòng)了港澳銀行的發(fā)展。 5、我國(guó)分行導(dǎo)向的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策已經(jīng)不能適應(yīng)我國(guó)當(dāng)前開放形勢(shì)和監(jiān)管環(huán)境的變化。首先，外資銀行經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，許多銀行在華設(shè)立多家分行，而其現(xiàn)有的管理架構(gòu)與其機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展已經(jīng)存在不匹配的矛盾，外資銀行存在將分行轉(zhuǎn)為子行的需求；其次，外資銀行以分行進(jìn)入我國(guó)，由于我國(guó)的監(jiān)管當(dāng)局無(wú)法對(duì)其母行的總體的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行把握，而在母行和分行之間又缺

9、乏風(fēng)險(xiǎn)隔離體制，這使得我國(guó)對(duì)其整體風(fēng)險(xiǎn)難以有效把握；最后，由于人民銀行最后貸款人尚不明確，外國(guó)銀行母行出具的債務(wù)稅務(wù)承諾書在其分行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主且貸大于存的情況下，尚具有一定安全保障作用。但外國(guó)銀行分行如全面進(jìn)入人民幣零售業(yè)務(wù)，且存大于貸的情況下，其母行債務(wù)稅務(wù)承諾書的屏障作用存在很大疑問(wèn)，尤其是還存在外匯管制的條件下。 6、我國(guó)的監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該通過(guò)立法、存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)等方法，實(shí)現(xiàn)由分行導(dǎo)向向子行導(dǎo)向的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策轉(zhuǎn)變，同時(shí)要

10、繼續(xù)完善對(duì)外資銀行分行和子行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，提高監(jiān)管當(dāng)局對(duì)外資銀行的持續(xù)性監(jiān)管的能力。最后，還要加強(qiáng)外資銀行的信息披露的力度，充分發(fā)揮市場(chǎng)約束的作用，實(shí)現(xiàn)對(duì)外資銀行的有效監(jiān)管。 四、創(chuàng)新與不足本文的一大貢獻(xiàn)之處在于其具有一定的前瞻性。2006 年底我國(guó)的銀行業(yè)對(duì)外資銀行全面開放，但是國(guó)內(nèi)目前對(duì)外資銀行監(jiān)管方面的研究相對(duì)還比較缺乏，特別是針對(duì)全面開放以后的政策調(diào)整問(wèn)題，研究不夠充分。本文通過(guò)對(duì)主要國(guó)家的外資銀行監(jiān)管實(shí)踐的系統(tǒng)比較，