淺議我國外資銀行監(jiān)管.pdf

1、一、選題背景 從1979 年日本輸出入銀行在北京設立代表處至今，外資銀行在中國已經走過了27 個年頭，在這27 年中，特別是在最近幾年，外資銀行得到了快速的發(fā)展，成為了我國銀行業(yè)的重要組成部分，對外資銀行的監(jiān)管工作也隨著外資銀行的發(fā)展而變的愈加重要。2001 年加入世界貿易組織是我國對外開放的里程碑，按照世界貿易組織的要求，我國需要按照對世界貿易組織承諾的各項義務，積極開放本國市場。就銀行業(yè)而言，我國需要逐步向外資銀行放開人民幣

2、業(yè)務和取消對外資銀行經營的地域限制等。銀行業(yè)的放開，特別是在2006 年底的全面開放，將給我國的外資銀行監(jiān)管提出非常嚴峻的挑戰(zhàn)。當前，我國在外資銀行監(jiān)管立法、監(jiān)管體制、監(jiān)管內容上還存在很多與當前開放形勢不匹配的地方，如何針對這些問題作出調整，實現全面開放以后對外資銀行更好的監(jiān)管，是本文試圖解決的問題。 二、研究方法與邏輯架構 本文主要采用了比較研究的分析方法，通過對國際上主要國家在外資銀行監(jiān)管上橫向比較，總結當前各國外資

3、銀行監(jiān)管的發(fā)展趨勢。其次還采用了歷史分析法，對20 多年來我國外資銀行監(jiān)管工作進行了梳理和總結。最后還采用了案例研究分析方法，通過對一些具體案例的分析研究，使文章的論據更加充實。 全文共分為五章：第一章參照各國的主要標準對外資銀行作出定義，同時介紹了外資銀行監(jiān)管的理論依據和外資銀行監(jiān)管的基本框架；接下來對主要國家的外資銀行監(jiān)管實踐進行了橫向的比較，重點比較了各國外資銀行的市場準入政策導向、審慎性監(jiān)管措施以及中外資銀行在監(jiān)管標準、

4、稅收等方面的差別；在進行國際比較之后，文章又介紹了外資銀行在我國發(fā)展所經歷的主要階段、發(fā)展現狀，同時總結了我國履行WTO 承諾的進展情況和我國采取的主動開放措施；第四章總結了我國在外資銀行監(jiān)管實踐上所取得的經驗，包括法律法規(guī)的形成、監(jiān)管原則、準入監(jiān)管、持續(xù)性監(jiān)管和國際合作等；第五章在綜合了以上各章分析的基礎上，指出了我國目前在外資銀行監(jiān)管上存在的問題以及與當前開放形勢不匹配的做法，同時借鑒國際上比較成熟的做法結合我國的具體國情，在外資銀

5、行準入政策調整和外資銀行持續(xù)風險監(jiān)管方面提出了政策建議。 三、主要觀點 1、外資銀行又被稱作外國銀行，是一個與本國銀行相對的概念，一般意義上，人們將外資銀行理解為某外國機構或個人出資在本國成立的銀行。在很多研究中，人們也往往把外國資本占比在50％以上的銀行稱作是外資銀行，原因是這樣的資本結構意味著外國機構或個人在這家銀行已取得絕對控股權。 2、傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管理論認為，對商業(yè)銀行監(jiān)管主要是由于商業(yè)銀行的經營會帶來負

6、外部性、市場失靈、信息不對稱和道德風險等問題，而外資銀行除了存在上述幾個問題之外，由于其資本的特性和經營的跨地域性，因此它的市場失靈、信息不對稱等問題不僅影響母國的銀行業(yè)體系，而且對東道國的經濟運行造成一定威脅。 3、從各國對外資銀行市場準入的政策導向上來看，大致有三種做法：一種是分行導向，以新興市場國家為主；一種是子行導向，以美國、加拿大為代表； 還有一種是無明顯的政策導向，以歐盟國家為代表。從國際發(fā)展趨勢來看，越來越

7、多的國家開始傾向于子行導向的市場準入政策，原因是監(jiān)管當局對子行的風險更容易從整體上把握，同時在存款保險等金融制度安排上更容易作出抉擇。 4、我國在銀行業(yè)的對外開放上取得了重大的成就，除了認真履行入世承諾以外，我國還根據銀行業(yè)改革和外資銀行發(fā)展的需要，采取了一些主動開放措施，包括提前開放外資銀行經營人民幣業(yè)務的部分城市，降低外資銀行分行開辦人民幣業(yè)務的營運資金要求等，這些措施進一步促進了外資銀行在我國的發(fā)展。此外，通過《內地與香港

8、（澳門）關于建立更緊密經貿關系的安排》給予香港和澳門銀行進入內地的特殊優(yōu)惠，推動了港澳銀行的發(fā)展。 5、我國分行導向的市場準入政策已經不能適應我國當前開放形勢和監(jiān)管環(huán)境的變化。首先，外資銀行經過多年的發(fā)展，許多銀行在華設立多家分行，而其現有的管理架構與其機構業(yè)務發(fā)展已經存在不匹配的矛盾，外資銀行存在將分行轉為子行的需求；其次，外資銀行以分行進入我國，由于我國的監(jiān)管當局無法對其母行的總體的經營風險的進行把握，而在母行和分行之間又缺

9、乏風險隔離體制，這使得我國對其整體風險難以有效把握；最后，由于人民銀行最后貸款人尚不明確，外國銀行母行出具的債務稅務承諾書在其分行以批發(fā)業(yè)務為主且貸大于存的情況下，尚具有一定安全保障作用。但外國銀行分行如全面進入人民幣零售業(yè)務，且存大于貸的情況下，其母行債務稅務承諾書的屏障作用存在很大疑問，尤其是還存在外匯管制的條件下。 6、我國的監(jiān)管當局應該通過立法、存款保險制度的設計等方法，實現由分行導向向子行導向的市場準入政策轉變，同時要

10、繼續(xù)完善對外資銀行分行和子行的風險評級制度，提高監(jiān)管當局對外資銀行的持續(xù)性監(jiān)管的能力。最后，還要加強外資銀行的信息披露的力度，充分發(fā)揮市場約束的作用，實現對外資銀行的有效監(jiān)管。 四、創(chuàng)新與不足本文的一大貢獻之處在于其具有一定的前瞻性。2006 年底我國的銀行業(yè)對外資銀行全面開放，但是國內目前對外資銀行監(jiān)管方面的研究相對還比較缺乏，特別是針對全面開放以后的政策調整問題，研究不夠充分。本文通過對主要國家的外資銀行監(jiān)管實踐的系統(tǒng)比較，