國有出資人外派監(jiān)督機制研究.pdf

1、十六大后，我國新的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系已具規(guī)模，作為國有出資人代表的國資委與授權(quán)經(jīng)營公司依據(jù)產(chǎn)權(quán)關系，形成了出資者和受資者之間的委托一代理關系。如何監(jiān)督國有資產(chǎn)運營，一套廉潔高效的監(jiān)督機制就顯得更加重要。由國資委向國有企業(yè)派出監(jiān)事會和外部董事就是公司治理結(jié)構(gòu)中的一種監(jiān)督約束經(jīng)營層行為的制度安排，其中向國有企業(yè)派出監(jiān)事會制度，是國有出資人外派監(jiān)督機制的主要形式，也是符合我國國情的。筆者通過實踐認為其在制度設計、監(jiān)管程序、工作環(huán)節(jié)方面還存在一些

2、理論和實際問題，影響了監(jiān)事會監(jiān)督作用的有效發(fā)揮。尤其在引入外部董事制度以后，形成了外部董事、外派監(jiān)事會的雙重的監(jiān)督職能，存在一定的交叉范圍，就如何從制度上明確界定職能分工，使公司治理結(jié)構(gòu)得以完善，也是一個值得關注和急需解決的問題。這也是本文研究的目的所在。 本項研究首先用公司治理理論和產(chǎn)權(quán)理論分析我國現(xiàn)階段國有資產(chǎn)監(jiān)督體制，通過對國有企業(yè)外派監(jiān)督機制的演變回顧，在對比分析外派監(jiān)事會制度與內(nèi)設監(jiān)事會制度、稽查特派員制度的基礎上，指

3、出外派監(jiān)事會制度的優(yōu)勢特點，論證了外派監(jiān)事會制度是適應我國國情的制度。針對外派監(jiān)事會制度前期運行過程中存在的現(xiàn)實問題、以及試點中的外部董事制度進行分析研究，探討監(jiān)督作用受限的深層次原因，指出外派監(jiān)督機制存在的主要問題。在此基礎上，通過對美、德、日公司監(jiān)督機制進行分析評價，得出有效運行監(jiān)督機制的共同特點，對于構(gòu)建和完善我國國有出資人外派監(jiān)督機制具有非常重要的啟示作用。接下來，立足于出資人的角度，提出在我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，加強完善外派監(jiān)事會制