我國城市商業(yè)銀行操作風險的經(jīng)濟資本計量及業(yè)務流程優(yōu)化.pdf

1、近年來，國際銀行業(yè)操作風險大案、要案頻發(fā)，損失程度嚴重，使巴塞爾委員會將操作風險列為銀行三大風險之一，與信用風險、市場風險一樣要求對其分配經(jīng)濟資本，并對管理操作風險，建立完善的操作風險管理系統(tǒng)進行了持續(xù)的研究。而我國銀行業(yè)在中行高山案、建行張恩照案等操作風險事件接連發(fā)生后也必須開始思考如何控制管理操作風險。這也是我國金融行業(yè)全面開放，銀行業(yè)提高自身競爭力的必然要求。但是世界上目前還沒有一家銀行成功建立了完善的操作風險管理系統(tǒng)，我國銀行業(yè)

2、對操作風險的管理實踐更是處于初級階段。城市商業(yè)銀行是我國銀行業(yè)中一支有力的競爭力量，雖然我國城市商業(yè)銀行已經(jīng)開始對包括操作風險在內的風險管理有了一定的認識，但是定性的成分大于定量。
　　 本文以我國城市商業(yè)銀行為研究對象，選取了兩家資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務范圍相似的寧波銀行、南京銀行，對其操作風險經(jīng)濟資本量化和銀行業(yè)務流程管理進行了重點分析。研究發(fā)現(xiàn)，在計算兩家城市商業(yè)銀行操作風險經(jīng)濟資本時，年均收入指標與操作風險的聯(lián)系出現(xiàn)了不一致，而半

3、年的營業(yè)總支出指標的聯(lián)系則相對準確，且經(jīng)濟資本水平更合理。但這一指標的合理性仍需進一步研究。我國城市商業(yè)銀行亟需研發(fā)適合自己經(jīng)營狀況的模型，但是和國內其他類型的銀行一樣，城商行數(shù)據(jù)統(tǒng)計的缺失，成為量化管理的首要障礙。在操作風險管理這個問題上，根據(jù)巴塞爾委員會高級計量法的思想，對56種操作風險損失類型的損失程度的評估，應通過損失的發(fā)生概率和損失金額的大小得出結果。按照這種思想，銀行對操作損失的發(fā)生金額缺乏可控性，但卻對操作風險的發(fā)生概率具

4、有控制能力。而銀行操作風險案例，絕大多數(shù)操作風險來源于人員和系統(tǒng)，這兩者在銀行日常經(jīng)營過程中集中于業(yè)務流程。因此如果對銀行業(yè)務的操作流程進行優(yōu)化設計，就可能達到降低出錯概率，從而有效管理操作風險的目的。
　　 流程優(yōu)化可以找出業(yè)務鏈中風險較高的環(huán)節(jié)，通過改變結構降低業(yè)務整體的出錯概率，從而幫助銀行控制、降低操作風險。本文以操作風險相對較大的南京銀行為例，用假設的概率數(shù)據(jù)計算證明了獨立的風險管理委員會對各個操作環(huán)節(jié)的深入監(jiān)控、管理

5、，能有效減小出錯概率，即操作風險的損失概率。獨立的風險管理委員會應當直接向董事會負責，同時向銀行各分支機構派駐風險管理專職人員風險經(jīng)理。這是操作風險管理系統(tǒng)的有利保證。銀行在全行建立風險管理體系時，需要采取一系列風險管理措施，引進人才和制度。對于城市商業(yè)銀行來講，總行與支行或中心支行的兩級扁平化組織架構，極大的方便了風險管理體系的建立，使風險管理的信息傳遞與反饋更加有效率。依據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的建議對銀行操作風險進行管理，其成本也是非常