社會(huì)保險(xiǎn)五險(xiǎn)一金基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)

1、社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí),職場(chǎng)必備自我權(quán)益常識(shí),前言,“五險(xiǎn)一金”與每位員工都息息相關(guān)，雖然我們每個(gè)月都按期繳納，但是很少有人去關(guān)注。因?yàn)槭玛P(guān)每個(gè)人的養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、購(gòu)房和生育等重大事項(xiàng)。因此了解這方面的相關(guān)知識(shí)非常有必要。俗話說(shuō)：“人無(wú)遠(yuǎn)慮必有近憂?！比绻軆?chǔ)備一些這方面的知識(shí)，對(duì)您的工作和生活會(huì)有幫助。下面就從我所知道的方面與大家分享、討論，如有不對(duì)之處，歡迎批評(píng)、指正。,課前提問(wèn),我們常說(shuō)的“五險(xiǎn)一金”指的是什么？“五險(xiǎn)一金”對(duì)

2、我們分別有什么保障？如何計(jì)算社保的繳費(fèi)金額？,五險(xiǎn)一金,醫(yī)療保險(xiǎn),養(yǎng)老保險(xiǎn),住房公積金,工傷保險(xiǎn),生育保險(xiǎn),失業(yè)保險(xiǎn),我們常說(shuō)“五險(xiǎn)一金”,· 所謂“五險(xiǎn)”就是養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。其中養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)又合稱為“統(tǒng)籌”，生育保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)合稱為“醫(yī)療”，再加上失業(yè)金，三者也就是我們通常所說(shuō)的“三

3、金”。 所謂的“一金”就是公積金。 目前鄭州實(shí)行的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為:養(yǎng)老保險(xiǎn)單位交20%， 個(gè)人交8% ；生育保險(xiǎn)單位交1%,個(gè)人不繳納；工傷保險(xiǎn)單位交0.5%,個(gè)人不繳納；醫(yī)療保險(xiǎn)單位交8%, 個(gè)人交2%； 失業(yè)保險(xiǎn)單位2% ，個(gè)人交1%，其繳費(fèi)基數(shù)為員工上一年度的月平均工資（所有繳費(fèi)基數(shù)均不低于鄭州市最低繳納標(biāo)準(zhǔn)，也不高于平均繳費(fèi)的三倍）；公積金是單位與個(gè)人按1:1比例繳納。,養(yǎng)老保險(xiǎn),

4、累計(jì)交滿15年，退休后就可以享受養(yǎng)老保險(xiǎn)啦！,養(yǎng)老保險(xiǎn),,養(yǎng)老保險(xiǎn)中斷后是可以續(xù)接的……,,養(yǎng)老金的領(lǐng)取與戶口是有關(guān)系的……,,養(yǎng)老保險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移、合并的……,養(yǎng)老金的繼承,如果職工因病或非因工死亡的，其法定繼承人是可以領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助和撫恤金的，具體數(shù)額參照當(dāng)時(shí)政策規(guī)定；另外個(gè)人繳納部分可一次性取出；在未達(dá)到法定退休年齡時(shí)因病或者因非工致殘完全喪失勞動(dòng)力的，可以領(lǐng)取病殘津貼，所需資金從養(yǎng)老保險(xiǎn)大庫(kù)里支付，具體數(shù)額參照當(dāng)時(shí)政策規(guī)定。繼

5、承人：配偶——子女——父母。,圖示,如圖所示位置，接 收單位和調(diào)出單位分 別蓋章，由接收單位 人力專員負(fù)責(zé)辦理；,養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,每月5—19日，人力專員要辦理變更

6、； 由于工作變動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)中斷，找到新單位時(shí)，可以選擇續(xù)交，也可以選擇補(bǔ)交。但補(bǔ)交個(gè)人要承擔(dān)全款—28%，因此不合算；國(guó)家規(guī)定，累計(jì)月份滿15年即可享受養(yǎng)老保險(xiǎn)，間隔的月份往后順延了；最好情況是調(diào)出單位和接收單位“無(wú)縫隙連接”。,養(yǎng)老金與戶口,不管你在哪里交社保費(fèi),等你退休的時(shí)候都只能回你的戶口所在地享受當(dāng)?shù)氐耐诵荽?。所?在基數(shù)高的地方交社保，退休回基數(shù)低的地方享受養(yǎng)老金的人就虧大了。如果你年輕的時(shí)候在北京工作

7、,交了20年的社保然后退休回鄭州,那你就在鄭州享受養(yǎng)老金。你在北京交了20年的平均基數(shù)是3000，當(dāng)你退休的時(shí)候鄭州的繳費(fèi)基數(shù)才2000，那你退休的時(shí)候只能享受2000的待遇! 反之，你在西部交社保,在基數(shù)低的地方交錢,退休前把戶口遷到北京或上海, 就能夠在基數(shù)高的地方享受高福利。 一般情況下社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)找理由拒絕你轉(zhuǎn)入! 如果要轉(zhuǎn)移的話至少要在退休前5年開(kāi)始轉(zhuǎn)，這樣社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)一般會(huì)接受的。,退休后你能拿多少養(yǎng)老金？,養(yǎng)老金計(jì)算

8、公式： 養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員， 達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年 齡，實(shí)際繳費(fèi)年限滿15 年以上的，按月計(jì)發(fā)

9、 基本養(yǎng)老金。,基礎(chǔ)養(yǎng)老金,基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全市上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限×1%=全市上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費(fèi)指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%在上述公式中可以看到：1、繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越多；2、在繳費(fèi)年限相同的情況下， 個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越多；（個(gè)人

10、平均繳費(fèi)指數(shù)就是自己實(shí)際的繳費(fèi)數(shù)額與社會(huì)平均工資之比的歷年平均值，低限為0.6，高限為3。）因此，繳費(fèi)數(shù)額越高，繳費(fèi)的年限越長(zhǎng)，養(yǎng)老金就會(huì)越高。,本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資,本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=全市上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)本人平均繳費(fèi)指數(shù)首先牽涉到歷史繳費(fèi)指數(shù)問(wèn)題------歷史每年繳納工資相當(dāng)于社平工資比例的平均數(shù)。例如，你的繳費(fèi)基數(shù)分別相當(dāng)于社平的60%、80%…………110%。算個(gè)平均數(shù)就是本人

11、平均繳費(fèi)指數(shù)。繳費(fèi)指數(shù)浮動(dòng)范圍：0.6--3。繳費(fèi)基數(shù)浮動(dòng)范圍“60%月平均工資≤繳費(fèi)基數(shù)≤300%月平均工資”。 上年社平，根據(jù)當(dāng)?shù)厣绫５奈募蜁缘茫?個(gè)人賬戶養(yǎng)老金,個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù) 個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額，就是你歷史繳納的養(yǎng)老金轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶上的金額的本息合計(jì)；退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)——跟你實(shí)際繳納養(yǎng)老金的月份無(wú)關(guān)，是實(shí)際退休年齡，當(dāng)然你至少要繳納15年以上，否則無(wú)所謂“養(yǎng)老金”發(fā)放；全國(guó)各地

12、都會(huì)執(zhí)行國(guó)家2005年38號(hào)文件，計(jì)發(fā)月數(shù)與退休年齡的關(guān)系如下 ：,計(jì)發(fā)月數(shù)與退休年齡的對(duì)應(yīng)關(guān)系 ：,退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 退休年齡 月數(shù) 40 233 48 204 56 164 64 109 41 230 49 199

13、 57 158 65 101 42 226 50 195 58 152 66 93 43 223 51 190 59 145 67 84 44 22

14、0 52 185 60 139 68 75 45 216 53 180 61 132 69 65 46 212 54 175 62 125 70

15、 56 47 208 55 170 63 117,養(yǎng)老金計(jì)算公式舉例,例如：根據(jù)上述公式，假定男職工在60歲退休時(shí)，全市上年度在崗職工月平均工資為4000元?！?、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：（1）累計(jì)繳費(fèi)年限為15年時(shí)：個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為0.6時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×15×1%=480

16、元個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為1.0時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×15×1%=600元個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為3.0時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×15×1%=1200元（注： 按繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%計(jì)算。）,續(xù)例：,（2）累計(jì)繳費(fèi)年限為40年時(shí)：個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為0.6時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元

17、15;0.6)÷2×40×1%=1280元個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為1.0時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×40×1%=1600元個(gè)人平均繳費(fèi)基數(shù)為3.0時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×40×1%=3200元,續(xù)例：,2、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金： 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額

18、7;139 3、個(gè)人養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷139,說(shuō)明：,注：1、個(gè)人養(yǎng)老金賬戶可在“鄭州市社會(huì)保險(xiǎn)失業(yè)管理局”主辦的“養(yǎng)老保險(xiǎn)查詢系統(tǒng)”中，輸入身份證號(hào)碼及姓名就可查處； 2、2011年度鄭州市在崗職工月平均工資為2961.75元； 3、最低工資為1080元/月。,醫(yī)療保險(xiǎn),2%,8%,+,累計(jì)交滿25年，退休后才能享受醫(yī)保！,醫(yī)療保險(xiǎn),每月只

19、需要交2%元，卻有3%元?jiǎng)澣肟▋?nèi)，真是太劃算了！,鄭州的具體規(guī)定,鄭州地區(qū)現(xiàn)在實(shí)行的是另外加公司給你繳納的其中1%, 也就是說(shuō)每個(gè)月你的醫(yī)保賬戶上有你繳費(fèi)基數(shù)的3%。如果你每個(gè)月按照2000元的基數(shù)交社保,那么2000×3%=60元，就是每個(gè)月打給你個(gè)人的錢,這個(gè)錢可以積累起來(lái)直接刷卡買藥或者看門診,剩下的7%國(guó)家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了，即醫(yī)保大庫(kù)里。,事例：,如果你從2010年1月開(kāi)始繳納醫(yī)療保險(xiǎn),繳納醫(yī)保后要至少兩個(gè)月

20、時(shí)間左右才能辦好醫(yī)?？ǎ敲创蟾艔?010年5月起你就可以刷卡買藥或者看門診。如果你住院了,住的是鄭州市醫(yī)保定點(diǎn)的三類醫(yī)院（住院期間用的是醫(yī)保范圍內(nèi)的藥,報(bào)銷比例為80%），手術(shù)+住院等費(fèi)用一共花了5000元,那么報(bào)銷的時(shí)候醫(yī)保中心首先扣除1000塊,這是起步價(jià),剩下的4000塊醫(yī)保中心可以報(bào)銷4000×80%=3200元,個(gè)人要付4000×20%=800元,加上之前的1000元起步價(jià),你花了5000塊自己只要付1

21、800元。而且這1800元還可以從你的醫(yī)保卡里扣(如果你平時(shí)不怎么用那卡), 所以實(shí)際上你住院花不了多少錢。 鄭州目前報(bào)銷最高限額4.5萬(wàn)，也就是說(shuō)住院費(fèi)最高報(bào)銷4.5萬(wàn)，超出部分需個(gè)人承擔(dān)。,鄭州市具體規(guī)定：,根據(jù)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支情況，經(jīng)研究，市人民政府決定提高城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員住院統(tǒng)籌基金支付比例，降低個(gè)人負(fù)擔(dān)比例。在職的參保人員住院統(tǒng)籌基金在一、二、三類定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)中的支付比例由原來(lái)的90%、85%、80%

22、分別提高到95%、90%、85%，個(gè)人負(fù)擔(dān)比例由原來(lái)的10%、15%、20%分別降低為5%、10%、15%；退休的參保人員住院統(tǒng)籌基金在一、二、三類定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)中的支付比例由原來(lái)的92%、90%、88%分別提高到97%、95%、93%，個(gè)人負(fù)擔(dān)比例由原來(lái)的8%、10%、12%分別降低為3%、5%、7%?！　”就ㄖ?007年5月1日起執(zhí)行。 二○○七年四月十六日,失業(yè)保險(xiǎn)

23、領(lǐng)取：,1、參加失業(yè)保險(xiǎn)一年以上，并足額繳納失業(yè)保險(xiǎn)的；,2、非本人意愿中斷就業(yè)的（即自動(dòng)離職、辭職均不能享受失業(yè)保險(xiǎn)）；,3、解除勞動(dòng)關(guān)系60天以內(nèi)前往社保中心辦理 ；,4、領(lǐng)取金額計(jì)算方式：1年：4個(gè)月 2年：6個(gè)月 3年：8個(gè)月……,最多領(lǐng)取24個(gè)月,失業(yè)保險(xiǎn),1%,2%,鄭州市失

24、業(yè)保險(xiǎn)金如何計(jì)算？,失業(yè)金是按最低工資的80％來(lái)計(jì)算。鄭州2011年度的最低工資標(biāo)準(zhǔn)是每月1080元，照此計(jì)算，鄭州的失業(yè)金每月為864元。,工傷：,工傷包括工業(yè)事故傷亡和職業(yè)病，是由生產(chǎn)工作環(huán)境中的不安全或危險(xiǎn)因素直接或間接引起的事故造成的身體傷害。 具體包括：,工傷保險(xiǎn),1、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的；,2、工作時(shí)間前后在工作場(chǎng)所內(nèi)，從事與工作有關(guān)的預(yù)備性或者收尾性工作受到事故傷害的；,3、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所

25、內(nèi)，因履行工作職責(zé)受到暴力等意外傷害的；,4、在上下班途中，受到非本人主要責(zé)任交通意外事故傷害的；,5、但是如果有下列情形之一的，不得認(rèn)定為工傷或者視同工傷：因犯罪或者違反治安管理傷亡的；醉酒、吸毒、自殘或者自殺的。,工傷保險(xiǎn)由用人單位每月繳納1%，員工個(gè)人不需繳納。,發(fā)生工傷后——,1、立刻通知人力專員,并前往指定工傷治療醫(yī)院就診；,2、在24小時(shí)內(nèi)填寫好《工傷事故申報(bào)表》，交人力專員向醫(yī)保中心備案；,3、提交工傷費(fèi)用報(bào)銷憑證：

26、 A 所有費(fèi)用發(fā)票、門診病歷、3份身份證復(fù)印件； B 主治醫(yī)生開(kāi)具的“診斷證明書”（醫(yī)院公章）； C “工傷過(guò)程說(shuō)明”材料（附照片），由受工傷者本人書寫并簽字，附請(qǐng)2位同事的簽名證明。 D 半個(gè)月內(nèi)將上述所有材料交人力專員。,工傷保險(xiǎn),注意事項(xiàng)：,如果你上下班的時(shí)候受傷,應(yīng)該趕快報(bào)警,讓警察來(lái)調(diào)查記錄并拍照采集證據(jù),處理完以后會(huì)給你開(kāi)個(gè)事故鑒定書之類的東西,你就可以拿這個(gè)去要求報(bào)工傷了。

27、 工傷還有個(gè)時(shí)效問(wèn)題,如果你2010年7月1日出了工傷,那你必須馬上報(bào)告單位,把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給公司,社保專管員拿著這些材料去做工傷鑒定,如果距離你出工傷的日子超過(guò)了一個(gè)月, 那工傷可能就鑒定不起來(lái)了。,生育保險(xiǎn),生育保險(xiǎn)由公司每月按參?；鶖?shù)繳納1%的費(fèi)用；員工個(gè)人不需繳費(fèi)。,生育保險(xiǎn)待遇：,1、條件：連續(xù)繳納一年且處于正常參保狀態(tài)；,2、在職女職工可享受： 產(chǎn)檢費(fèi)

28、用 800元； 分娩及產(chǎn)后必要的住院費(fèi)用； 生育津貼（6個(gè)月—上一年度個(gè)人平均工資，上班工資另付）,3、在職男職工可享受： 配偶無(wú)固定收入、未參保的，可報(bào)銷分娩費(fèi)用。,鄭州具體規(guī)定：,鄭州市從2011年7月1日起執(zhí)行新政策：一是報(bào)銷比例提高；二是辦理生育登記卡的時(shí)候必須出示結(jié)婚證和醫(yī)?？ǖ认嚓P(guān)證件。特別提示：如果報(bào)銷時(shí)繳費(fèi)時(shí)間不足一年，需另外攜帶最近兩個(gè)月的養(yǎng)老保險(xiǎn)查詢單和勞動(dòng)合同原件，也同樣辦理。,事

29、例：,如果你是女性,每個(gè)月工資為2000元,2012年1月1日開(kāi)始交生育保險(xiǎn),繳費(fèi)基數(shù)為2000,而你2012年3月懷孕,預(yù)產(chǎn)期在2012年12月,那么你需要在2012年8月之前辦理生育登記卡，然后生完小孩四個(gè)月之內(nèi)將住院資料、圍報(bào)資料等交給公司專管員。特別說(shuō)明：如果為二胎，是報(bào)不了的！還有未婚生育也是報(bào)不了的！一般員工的生育報(bào)銷都在1萬(wàn)以上，具體要看你的繳費(fèi)基數(shù)了，交得越高領(lǐng)的生育津貼也就越多。,男性也交生育保險(xiǎn)，是否可以享受生育保

30、險(xiǎn)呢?,如果你是男性,你的妻子沒(méi)工作或者工作單位沒(méi)交保險(xiǎn),而她生孩子的時(shí)候你交生育保險(xiǎn)也已經(jīng)超過(guò)了一年,那么你也可以報(bào)銷生育保險(xiǎn)的。流程就比較簡(jiǎn)單一點(diǎn)，但是需要提交資料更多，相對(duì)比較麻煩······綜合算來(lái)，報(bào)銷費(fèi)用大致在2000元左右。,住房公積金,住房公積金提?。?1、申請(qǐng)公積金房貸款；,2、農(nóng)村自建房屋或房屋大修；,3、非本地戶口人員離職；,4、本地戶口人員離職兩年后未

31、再就業(yè)；,5、退休、出國(guó)定居……,一份“投入”，兩份回報(bào)！,一份投入，兩份收獲,如果你每個(gè)月公積金交100塊,那么公司每個(gè)月也往你帳戶上打100塊,公司和個(gè)人的繳費(fèi)比例為1:1.如果你交了5萬(wàn),那你帳戶上就是10萬(wàn)了。公積金可以用來(lái)買房子、還貸款、裝修。如果你一直不用這錢,最后退休的時(shí)候可以把錢全部取出來(lái)。需要說(shuō)明的是，公積金限在繳費(fèi)本地使用，不能用于異地購(gòu)房貸款，并且繳納一年后才能享受。,注：貸款20年，等額本息方式。相比商業(yè)貸

32、款而言，用公積金貸款要?jiǎng)澦愣嗔耍?住房公積金,地產(chǎn)公司為我還購(gòu)買了哪些保險(xiǎn)？,,重大疾病保險(xiǎn)金,重大疾病 ：惡性腫瘤、急性心肌梗塞、腦中風(fēng)后遺癥 、重大器官移植術(shù)、冠狀動(dòng)脈搭橋術(shù) 、終末期腎病、良性腦腫瘤、雙耳失聰、雙目失明 、癱瘓 、嚴(yán)重的1 型糖尿病 、主動(dòng)脈手術(shù)、語(yǔ)言能力喪失 等三十種。,住院醫(yī)療保險(xiǎn),事例說(shuō)明（一）：,住院醫(yī)療保險(xiǎn): 每次扣除90元免賠額后，按90%的比例給付“住院醫(yī)療保險(xiǎn)金”。自費(fèi)藥品賠付比例為50%。例如：