改革進程中的我國國有商業(yè)銀行效率分析.pdf

1、本文在回顧對比國內外研究文獻的基礎上，分析了現(xiàn)有研究現(xiàn)狀的一些不足。其中之一就是實證分析還主要停留在2003之前的數據上，沒有就各項財務重組及公司治理措施對國有商業(yè)銀行經營效率的影響作一個效率評估，也沒有為國有銀行改革下一步方向提供有些有益的建議，這也成為了本文的創(chuàng)新之處。 正文部分首先介紹商業(yè)銀行效率的內涵以及分類，并對不同效率測量方法進行對比分析，指出不同效率測量方法適應的條件及優(yōu)缺點?？偟膩碚f，參數法強調投入產出的明確關系

2、，并利用計量經濟學方法估計生產邊界。由于參數法要預先假定邊界形狀，并相應賦予特定函數形式，其局限性較為明顯。而非參數法可同時處理多元投入和多元產出而不必設定函數關系。研究表明，非參數法計算得出的經驗效率可提供與真實效率一致的估計量?？紤]到這些方法的實用性和準確性，本文采用非參數法中的數據包絡分析(DEA)對我國商業(yè)銀行的效率值進行測度，以期用綜合性指標衡量商業(yè)銀行的經營效率。 其次是我國國有商業(yè)銀行效率的一般定性分析。通過這兩年

3、各行改革現(xiàn)狀的分析，對國有商業(yè)銀行效率的情況作定性描述。改革之前，各行的盈利能力、資產質量和國際先進商業(yè)銀行相比，都有一定差距；這兩年各項改革措施實施后，工中建行的財務狀況明顯改善，經營效率有所提高，良好的公司治理結構也初步形成，內部控制和風險管理體系逐步健全。 在上述兩個部分基礎上，文章將在第三部分對國有商業(yè)銀行效率情況進行實證分析。為了使DEA能更好的反映我國商業(yè)銀行改革成果，我們將數據分析分為兩組，并采用不同投入產出變量來

4、對我國國有商業(yè)銀行進行效率分析。第一組以四大國有商業(yè)銀行為對象，分析它們從1994-2004年11年間的效率情況。第二組以十二家國內銀行作為對象，分析2003和2004年兩年的相對效率值。數據來源為各商業(yè)銀行網站公布的報表和中國人民銀行出版的《中國金融年鑒》，以及根據其數據進行計算得出。 實證分析的主要結論有：我國國有商業(yè)銀行取得一定成效，突出表現(xiàn)在建設銀行和中國銀行績效明顯，但平均效率水平仍然偏低，資源利用率不高。國有商業(yè)銀行

5、改革所取得的成效主要來源于政府的政策扶持，如國家的稅收調整和財務重組行為。工商銀行改革主要是2005年啟動，改革的成效在2003和2004年中的數據中未能體現(xiàn)，農業(yè)銀行的問題相對較多，改革乏力，效率水平相對低下。國有商業(yè)銀行的股份制改革，產權和治理機制的變化以及各項市場化措施的引入及完善有助于提升銀行效率。我國國有商業(yè)銀行效率提高仍然存在較大空間，必須堅持改善內部治理結構的股份制改革。 最后一部分的論述建立在實證研究的結果上，對

6、國有商業(yè)銀行效率的影響因素和效率提升的難點進行分析，在對銀行經營效率有影響的宏觀因素、技術因素、產權因素和規(guī)模因素中，重點研究了產權結構與經營效率的相關關系，并對比分析了銀行產權對效率有顯著影響的“產權論”和產權結構對效率沒有影響的“超產權論”，結合實證研究結果，文章認為，產權因素對國有商業(yè)銀行效率提升有促進作用。在商業(yè)銀行效率提升的難點上，文章認為在于建立一個有效的治理結構。影響商業(yè)銀行效率提升難點可歸納為以下幾點：產權結構單一，產權

7、主體虛置；委托代理失效，監(jiān)督機制弱；內部人控制問題明顯；內部監(jiān)督與制衡機制不健全以及缺乏對經理層有效的、市場化的選擇機制等。對策建議分為內外部兩個方面，內部途徑保障上，提升效率的前提基礎是要在產權多元化基礎上確立有效決策、經營與監(jiān)督的三權制衡機制。效率提升的必要保障是健全市場化的激勵約束機制。反應迅速的決策機制及管理系統(tǒng)是銀行效率提升的關鍵內容。不斷創(chuàng)新國有商業(yè)銀行的業(yè)務流程及服務體系是銀行效率提升的主導方向。提升效率還應以科技為先導，