企業(yè)集團資金集中管理模式研究——中國廣廈控股投資有限公司資金集中管理模式咨詢報告.pdf

1、我國企業(yè)集團普遍采取多級法人制，不僅成員企業(yè)眾多，而且組織層次復雜，管理鏈條過長，在這種環(huán)境下如何有效地監(jiān)控集團內部成員企業(yè)的經(jīng)營活動，尤其是資金運作，以確保下屬企業(yè)經(jīng)營行為的規(guī)范性是我國集團企業(yè)普遍面臨的一個難題。 集團企業(yè)資金管理中心作為近年來的企業(yè)集團資金管理的專業(yè)職能部門，是以企業(yè)集團公司為控制中心，以企業(yè)集團資金管理中心為金融平臺、各成員單位為用戶的新型資金管理模式，是當前大型企業(yè)集團綜合利用內部資源及相關金融政策的一

2、種較為科學、先進的管理模式，是一個歷史趨勢。 本文從企業(yè)集團資金集中管理相關理論研究出發(fā)，確立選擇資金管理模式的目標和方法，最后以廣廈控股投資有限公司為咨詢對象，進行設計獨立運作的資金管理中心組織和每個中心的人員組成結構及詳細的崗位職責、分工。由這一組織形成一支專門為企業(yè)集團金融服務的專業(yè)隊伍、建立在這一組織之上的先進計算機軟硬件技術平臺和與資金管理中心組織配套的一整套完整、嚴密的業(yè)務規(guī)章制度，共同構成集團資金管理中心體系，三位

3、一體，缺一不可。 根據(jù)廣廈控股資金管理中心組織框架，對其的銀行帳戶體系和帳戶管理原則以及結算、理財、調控等核心業(yè)務流程進行了設計。并根據(jù)廣廈控股資金管理的現(xiàn)狀與業(yè)務設計的模型之間的差異，給予廣廈控股提出具有針對性的實施步驟。確立廣廈資金管理中心組織的地位，為集團提供有效的金融服務手段，為保證企業(yè)集團的血脈暢通、管好集團現(xiàn)金資產的流動、代表集團行使對資金結算業(yè)務人員隊伍的建設、管理、績效考核權，對企業(yè)集團成員企業(yè)的資金運作監(jiān)督權是

4、資金管理中心不可推卸的責任。 企業(yè)集團資金管理中心的業(yè)務和發(fā)展是一個充滿創(chuàng)新的過程，本文收集整理國內外大型企業(yè)集團資金管理方面的資料，通過與其交流經(jīng)驗，結合我在資金管理方面的實踐和體會，奉獻給正在建設資金結算中心系統(tǒng)的杭州廣廈控股投資有限公司的建設者們，是本報告編輯創(chuàng)作的初衷。 本報告體現(xiàn)了許多在新環(huán)境下資金結算中心建設的新觀點、新思路，對建設符合廣廈資金管理特點的資金管理平臺將起到拋磚引玉的作用，相信在以后共同探索的過