財務(wù)部管理規(guī)章制度

1、財務(wù)部管理規(guī)章制度財務(wù)部管理規(guī)章制度一、財務(wù)部部門職能：1、負責(zé)公司財稅計劃的編制與實施；2、負責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；3、編制公司各種財務(wù)報表及帳務(wù)處理；4、負責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務(wù)處理等財務(wù)管理工作；5、負責(zé)公司外部財務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。6、商戶日常費用的收取。7、公司庫房等購買用品的建檔記錄。二、財務(wù)部部門職責(zé)：1、制訂公司財務(wù)、會計制度和預(yù)算管理制度，建立和完善財務(wù)管理和會計核算體系；2、負責(zé)公

2、司內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作；3、負責(zé)公司會計核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算；4、分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況；5、負責(zé)公司資金調(diào)度和管理，辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作；6、配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進行盤點；7、負責(zé)接受審計、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)部門工作檢查；8、對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議；9、負責(zé)公司所需物品的采購及管理工作；10、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事

3、項。三、財務(wù)部各管理規(guī)章制度：1、財務(wù)管理制度：主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理；A、財務(wù)部負責(zé)公司的認證審核，總帳的設(shè)置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制；B、學(xué)習(xí)國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵犯，堅持原款；2、預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務(wù)部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款；3、以上經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的，

4、由財務(wù)人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務(wù)部留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須及時報告財務(wù)部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償；4、所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財務(wù)總監(jiān)講明原因，經(jīng)同意后方可再借付；5、經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項

5、暫借及預(yù)付款項。超出三個月不結(jié)帳者，財務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。五、費用報銷制度：1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷；2、報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并

6、計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；3、報銷程序：經(jīng)辦人→財務(wù)部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務(wù)部結(jié)算；4、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支；5、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報財務(wù)部審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)