瀘天化公司大肥項目資金籌集和投放策劃.pdf

1、西南財經大學碩士學位論文瀘天化公司大肥項目資金籌集和投放策劃姓名：甘桃申請學位級別：碩士專業(yè)：MBA指導教師：易敏利19990501數(shù)據(jù)加以修定，保證數(shù)據(jù)的實用性。對于不能得到的數(shù)據(jù)，根據(jù)公司發(fā)展的情況，提出合理的預計。全文共三章，第一章介紹公司和項目的有關背景以及本次策劃的意義和方法，第二章講述決策的全過程，第三章得出決策結果，包括對項目的分析和建議，各年度籌資和投資計劃。第一章介紹公司和項目的有關背景、本次策劃的意義和方法。瀘天化公

2、司是一家以尿素為主導產品的國有大中型企業(yè)，公司正處于轉換經營機制時期，所處的尿素行業(yè)也正從計劃經濟管理模式向市場經濟轉變，市場面臨國外產品沖擊，公司需要通過科學論證，把握企業(yè)發(fā)展的薪機會。新項目生產的產品與公司的主導產品一致，由國家計經委牽頭，因此在貸款上能得到一些方便，所需貸款基本上能得到滿足。項目上馬需建設期三年，總投入187198億元。尿素的生產過程是先合成液氨，再用液氨生產尿素。公司安排新項目崗位全部由現(xiàn)有員工充實，由于產品相同

3、，技術相似，人員上崗基本上不需要培訓。項耳在所得稅上可得到優(yōu)惠，先按33％交納所得稅，再由地方財政返還18％，實際交納l5％。本次簧劃是為瀘天化公司論證大化肥項目的可行性，合理、有效地籌劃項目所需資金的籌集和使用。這一章也介紹了現(xiàn)金流量的概念、凈現(xiàn)值的修正方法和投資與融資決策的程序。第二章是本案例的重點，在分析決策的理論和假設基礎上，詳細介紹了決策的整個過程，共6節(jié)。第一節(jié)是市場分析，第二節(jié)計算項目在各年度的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出，第三節(jié)得