3、財務軟件培訓精品教材

1、T6用友通財務業(yè)務一體化產(chǎn)品培訓,溫州升華軟件有限公司,一、總體概述二、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能,總體概述,,,,固定資產(chǎn),工資管理,財務報表,應收管理,現(xiàn)金銀行,應付管理,總賬系統(tǒng),,,,,,財務分析,,一、基礎檔案及數(shù)據(jù),,第一步,第二步,二、業(yè)務流程,選擇合適的業(yè)務流程：,適合標準流程企業(yè)：1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬2、有暫估入庫業(yè)務3、有費用分攤要求,適合優(yōu)化流程企業(yè)：1、以入庫、發(fā)貨單為掛賬依據(jù)2、無暫

2、估入庫業(yè)務3、不進行費用分攤4、不能填制與改寫發(fā)票,一、總體概述二、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能,總賬核算流程,開始會計期,（審核）、出納簽字,生成財務報告,憑證記帳,常用分錄,錄入憑證,,,,,,,,,,,,,,,憑證回沖,轉(zhuǎn)賬憑證,輔助項目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分,,,總賬主要功能,,輔助核算項目的完整,實現(xiàn)對項目、客戶、部門、個人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細核算,總賬主要功能,,常用憑證制作與調(diào)用,總賬主要功能,,轉(zhuǎn)賬時可

3、包含未記賬憑證,總賬主要功能－自動記賬、登錄賬薄,憑證未審核可記賬,固定資產(chǎn)核算流程,,資產(chǎn)采購,單個增加成批增加,成批增加,單個增加,在建工程轉(zhuǎn)入,,資產(chǎn)卡片管理,,,,,折舊計提及分配,,固定資產(chǎn)評估,,,,固定資產(chǎn)變動,,資產(chǎn)減少,,,憑證處理,,,固定資產(chǎn),,可隨時錄入，但開始使用日期必須在當月之前,期初卡片錄入,期初卡片可通過系統(tǒng)工具快速導入,固定資產(chǎn)主要功能,固定資產(chǎn)新增、成批復制,固定資產(chǎn)主要功能,可批量減少，已減少資產(chǎn)

4、當月可撤消，并計提當月折舊,固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理,固定資產(chǎn)主要功能－資產(chǎn)變動,一、資產(chǎn)在使用過程中，發(fā)生下列情況時，原值可以變動：1、根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價； 2、增加補充設備或改良設備；3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除；4、根據(jù)實際價值調(diào)整原來的暫估價值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價值有誤的。二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊。三、折舊方法調(diào)整時：1、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后的折舊方法不能是“

5、不提折舊”;2、所屬類別是總不提折舊的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整;3、進行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整的當月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。四、凈殘值（率）調(diào)整時，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。五、工作總量調(diào)整時，調(diào)整后的工作總量不能小于累計用量。六、累計折舊調(diào)整時，原值－調(diào)整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。七、資產(chǎn)類別調(diào)整時，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計提屬性必須相同。八、變動單不能修改，只有在當月可刪除重做。,固定資產(chǎn)主要功能－折舊提

6、取,當月未制單前可重復計提折舊，并對折舊額做調(diào)整,固定資產(chǎn)主要功能－折舊分配,制單時對于科目及輔助項相同的可進行合并,工資核算流程,計件工資統(tǒng)計,工資變動,工資分錢清單,扣繳所得稅,銀行代發(fā),工資分攤,,,,工資主要功能－工資變動,工資計算、匯總，結(jié)賬后不能修改,工資變動、替換及快速篩選,人員檔案、數(shù)據(jù)可快速導入,工資主要功能－工資分錢清單,,工資主要功能,扣稅依據(jù)，根據(jù)實際設置,扣繳所得稅,工資主要功能－工資分攤,,一、總體概述二、

7、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能,采購與應付管理,1、會計核心：采購成本確定、應付帳2、業(yè)務核心：采購進度控制、采購過程精細管理,采購與應付管理,會計管理核心采購成本確定支持自動結(jié)算支持手工結(jié)算，包含對多對多結(jié)算的支持支持費用分攤（亮點）支持暫估處理：月初回沖、單到回沖、單到補差結(jié)算進度控制：在途物資、貨到票未到、票到貨未到、結(jié)算統(tǒng)計等增值稅抵扣應付帳采購發(fā)票確定應付款應付單確定其它應付款付款單對應付款和其它應

8、付款進行核銷，支持異幣種核銷、優(yōu)惠，支持按單據(jù)、按明細沖銷（亮點）支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點）,采購與應付管理,業(yè)務管理核心采購進度確定采購訂單執(zhí)行表采購統(tǒng)計表貨到票未到、票到貨未到、在途物資……采購過程精細控制價格管理最高進價控制倉庫權(quán)限控制庫存量控制,采購流程,標準流程：,優(yōu)化流程：,1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬2、可進行暫估入庫業(yè)務處理3、可進行費用分攤,1、入庫單保存自動生成發(fā)票并結(jié)算2、不能處理暫估入庫業(yè)務

9、3、不能進行費用分攤4、不能填制與改寫發(fā)票,采購訂單,采購入庫,采購發(fā)票,采購結(jié)算,,,,,,,應付/現(xiàn)付,采購訂單,采購入庫,,,應付/現(xiàn)付,采購業(yè)務流程,合同（訂單）,倉庫確認入庫,,,票貨結(jié)算,,掛賬或付款,1、貨、票同時到達同時處理,采購業(yè)務流程,合同（訂單）,倉庫確認入庫,,,票到結(jié)算,,掛賬或付款,2、貨、票不同時到達的處理（當月）,貨先到票后到（壓單即入庫單不記賬）,票先到貨后到（壓票）,合同（訂單）,財務確認

10、收票,,,倉庫確認入庫結(jié)算,,掛賬或付款,采購業(yè)務流程,合同（訂單）,倉庫確認暫估入庫,,,財務確認收票（跨月）結(jié)算,,暫估處理,3、貨先到票后到（跨月）,月初回沖單到補差單到回沖,采購業(yè)務流程,合同（訂單）,倉庫確認入庫,,,貨物發(fā)票費用發(fā)票,,手工結(jié)算,4、采購費用分攤,費用發(fā)票與貨物同到時的處理,合同（訂單）,倉庫確認入庫,,,費用發(fā)票,,費用折扣結(jié)算,費用發(fā)票后到時的處理,,應付流程,應付款流程

11、供應商往來明細帳、供應商往來總帳、供應商往來余額帳,采購發(fā)票,應收應付帳,,應付單,,付款單,,期初,,匯兌損益,應付沖應收應付沖應付預付沖應付,,,會計核心-采購成本確認,采購成本確認,會計核心-應付帳管理,應付帳管理-總帳、明細帳、單據(jù)、憑證,業(yè)務核心-采購進度控制,采購進度控制,采購過程精細控制-進貨價格控制,控制最高進價，降低采購成本,最高進價控制,采購過程精細控制-庫存量控制,避免庫存積壓，減少資金占用,,控

12、制最高庫存量,銷售和應收管理,1、會計核心：銷售收入成本帳、應收帳2、業(yè)務核心：銷售進度控制、銷售過程精細化管理,銷售與應收管理,會計管理核心銷售收入成本明細帳銷售收入銷售成本銷售毛利應收帳銷售發(fā)票確定應收款應收單確定其它應收款收款單對應收款和其它應收款進行核銷，支持異幣種核銷和優(yōu)惠（亮點）支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點）,銷售與應收管理,業(yè)務管理核心銷售進度確定銷售訂單執(zhí)行統(tǒng)計表發(fā)貨開票收款統(tǒng)計表發(fā)貨單結(jié)算收款勾對表

13、……銷售過程控制價格管理最低售價控制客戶信用控制倉庫權(quán)限控制預估毛利控制,銷售流程,規(guī)范流程：,優(yōu)化流程：,1、銷售發(fā)票確認應收2、銷售出庫確認成本3、隨時發(fā)票處理,1、發(fā)貨自動生成銷售發(fā)票與銷售出庫單2、不能開據(jù)或更改發(fā)票,銷售業(yè)務流程,1、先發(fā)貨后開票業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可審核生成業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工生成,合同（訂單）,業(yè)務確認發(fā)貨,,,財務確

14、認開票,,倉庫確認出庫,,銷售業(yè)務流程,先開票后發(fā)貨財務確認和業(yè)務確認環(huán)節(jié)完全合并業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可由發(fā)票審核生成業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工根據(jù)發(fā)票生成,合同（訂單）,財務確認開票,,,業(yè)務確認自動發(fā)貨單,,倉庫確認出庫,應收流程,應收款流程客戶往來明細帳、客戶往來總帳、客戶往來余額帳,銷售發(fā)票,應收應付帳,,應收單,,收款單,,期初,,

15、匯兌損益,應收沖應付應收沖應收預收沖應收,,,會計核心-銷售明細帳,會計核心-應收款管理,會計核心-應收款管理,1、應收賬齡分析,2、打印催款單,防止壞賬發(fā)生，減少損失,業(yè)務核心-銷售進度確定,業(yè)務核心-銷售進度確定,銷售過程精細控制-最低售價控制,參照毛利，合理報價,最低售價控制,合理報價,虧損報價,銷售過程精細控制-客戶信用管理及控制,,實現(xiàn)銷售最大化和快速收款能力,信用期間控制,信用額度控制,銷售過程精細控制-存貨價格控制,庫

16、存和核算管理,業(yè)務管理核心核心帳目：庫存數(shù)量帳、現(xiàn)存量庫存業(yè)務管理：各種出入庫業(yè)務、盤點、調(diào)撥、BOM配比出庫 貨位、有效期、批次庫存業(yè)務控制：上下限控制、倉庫權(quán)限、限額領料會計管理核心庫存金額帳多種計價方法：移動平均、加權(quán)平均、個別計價、先進先出、后進先出、計劃價憑證生成自動生成業(yè)務憑證,,庫存及核算流程,庫存流程核算流程,產(chǎn)成品入庫,,,

17、其它出庫單,銷售出庫單,材料出庫單,其它入庫單,盤點單,采購入庫單,庫存帳,,,,,,調(diào)撥單,,單據(jù)記賬,暫估成本處理,業(yè)務憑證,月末處理,,,,業(yè)務核心帳目-庫存臺帳,業(yè)務核心帳目-現(xiàn)存量,業(yè)務統(tǒng)計-收發(fā)存匯總表,實時反映材料的流動狀況，提高周轉(zhuǎn)率,,,事前安全的最大最小庫存量控制，實時的庫存預警,業(yè)務控制-上下限控制,,業(yè)務控制-倉庫權(quán)限控制,,業(yè)務控制-限額領料控制,,會計核心-庫存金額帳,生產(chǎn)加工,1、實現(xiàn)以銷定產(chǎn)，以產(chǎn)訂購2

18、、提供采購建議與缺料表3、生產(chǎn)過程監(jiān)控4、成本分配,生產(chǎn)加工流程,產(chǎn)品結(jié)構(gòu),,銷售訂單,,采購訂單,采購建議,,避免庫存積壓、減少庫存持有成本,生產(chǎn)加工過程監(jiān)控,材料領用控制，降低生產(chǎn)成本,生產(chǎn)加工明細表,,按定額控制材料領用，降低損耗,,,生產(chǎn)加工進度表,實時加工進度監(jiān)督，防止延期造成損失,,成本分配表,成本費用項目清晰直觀，便于成本分析,,老 板 通,如何實現(xiàn)全面、實時的掌控企業(yè)支持決策、預知潛在風險,,預警事前、全面、智

19、能將危機、隱藏風險第一時間、直接預警反映，提高效率，監(jiān)控企業(yè)關鍵運營管理；,,業(yè)務中心銷售信息中心挖掘有價值的客戶、商品、區(qū)域，掌握部門、業(yè)務員銷售情況，對比歷史銷售指標，及時了解銷售發(fā)展趨勢，調(diào)整企業(yè)銷售策略；,,業(yè)務中心客戶往來中心以客戶為中心統(tǒng)計分析客戶應收和銷售情況，了解掌握客戶價值和風險所在；,經(jīng)營分析銷售毛利分析從客戶、商品、區(qū)域、部門、人員不同角度分析，合理分配精細化資源管理，變規(guī)模為效益管理；,經(jīng)營分析