[教育]銀行核心業(yè)務(wù)交流(總則)

1、銀行核心業(yè)務(wù)交流概述,,銀行基本組織結(jié)構(gòu)圖,董事會(huì),行長(zhǎng)室,辦公室,人力資源部,資金運(yùn)行部,風(fēng)險(xiǎn)管理部,會(huì)計(jì)結(jié)算部,信用卡中心,稽核監(jiān)督部,離岸業(yè)務(wù)部,同業(yè)銀行部,信息技術(shù)部,總行營(yíng)業(yè)部,零售業(yè)務(wù)部,公司業(yè)務(wù)部,資金托管部,培訓(xùn)中心,監(jiān)察保衛(wèi)部,信貸管理部,法律事務(wù)部,分行…,國(guó)際業(yè)務(wù)部,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,銀行每天要做的事情,,網(wǎng)點(diǎn)簽到,柜員簽到,日常交易,扎帳,柜員簽退,網(wǎng)點(diǎn)簽退,科技中心批處理,,,,,,

2、,,會(huì)計(jì)核算軟件,會(huì)計(jì)核算,,,,,,,,,,日終 / 實(shí)時(shí),,日終 / 實(shí)時(shí),,日終 / 實(shí)時(shí),,,,,,,,,會(huì)計(jì)接口,,系統(tǒng)劃分：業(yè)務(wù)、核算、管理分離,,,,數(shù)據(jù)分發(fā),,,,,,,,,,,,,,,,,生產(chǎn)主機(jī)P670,業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù),Router 7507,磁盤(pán)陣列,業(yè)務(wù)監(jiān)控,支行局域網(wǎng),終端,業(yè)務(wù)前置機(jī),生產(chǎn)主機(jī)P670,,,,,渠道服務(wù),網(wǎng)絡(luò)管理,,,管理信息系統(tǒng),,,,,,,,,,商行銀聯(lián),人行支付系統(tǒng),同業(yè)系統(tǒng),電

3、信系統(tǒng),,DDN或光纖LAN,,,,,,,,支行局域網(wǎng),終端,業(yè)務(wù)前置機(jī),,,分行,,,,網(wǎng)絡(luò)拓?fù)?銀行業(yè)務(wù)按資金性質(zhì)劃分,,對(duì)公（單位業(yè)務(wù)，也叫會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)）,對(duì)私（私人業(yè)務(wù)，也叫個(gè)人儲(chǔ)蓄）,會(huì)計(jì)科目,A、是銀行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)和紐帶（分錄、核算、報(bào)表）,B、是綜合反映、考核和監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)活動(dòng)及提供會(huì)計(jì)核算資料的工具,C、是統(tǒng)一核算和綜合反映的口徑,會(huì)計(jì)科目與賬戶的關(guān)系,會(huì)計(jì)科目：是指進(jìn)行總括核算的總分類賬戶,,賬戶：是指核算中的

4、明細(xì)分類賬戶，又稱分戶賬,什么是總帳,總賬：是按貨幣、分科目設(shè)立的賬簿，是各科目的總括記錄，是綜合核算的主要賬簿 主要作用是統(tǒng)計(jì)分戶賬，也是編制會(huì)計(jì)報(bào)表的依據(jù)。主要設(shè)有借方、貸方發(fā)生額和借方、貸方余額,大會(huì)計(jì)模式,通過(guò)同一內(nèi)部賬、同一總賬、同一分錄流水，儲(chǔ)蓄和對(duì)公之間不再分離，彼此之間不需要往來(lái)科目，整個(gè)會(huì)計(jì)系統(tǒng)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)處理和檢查，儲(chǔ)蓄和對(duì)公不再單獨(dú)平衡,會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)分離,綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)分為營(yíng)業(yè)子系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)

5、、管理子系統(tǒng)。 營(yíng)業(yè)子系統(tǒng)負(fù)責(zé)解釋產(chǎn)品描述、處理客戶交易及相關(guān)查詢打印等，不負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)處理。在該子系統(tǒng)中沒(méi)有借貸平衡要求、沒(méi)有內(nèi)部賬、沒(méi)有科目概念。 會(huì)計(jì)子系統(tǒng)按科目設(shè)賬（即每個(gè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的科目下只設(shè)一個(gè)賬戶），負(fù)責(zé)清算、匯總、平衡檢查等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。營(yíng)業(yè)子系統(tǒng)產(chǎn)生的交易數(shù)據(jù)通過(guò)程序接口傳遞到會(huì)計(jì)子系統(tǒng)，完成會(huì)計(jì)處理，該處理即可實(shí)時(shí)完成，也可在日終批量處理。 管理子系統(tǒng)負(fù)責(zé)考核柜員、客戶經(jīng)理及機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量及收益等。,銀行

6、借貸收付的描述,在會(huì)計(jì)核算上，表內(nèi)科目采用復(fù)式借貸記賬法；表外科目采用單式收付記賬法，業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)記收方，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)銷時(shí)記付方，余額反映在收方。,有借必有貸，借貸必相等；借不一定就是減少，貸不一定就是增加 。,表外科目用于核算銀行資金的實(shí)際增減變動(dòng)并反映在銀行各種會(huì)計(jì)主表上；表外科目用于核算業(yè)務(wù)確已發(fā)生而尚未涉及到銀行資金的實(shí)際增減變化，或不涉及到銀行資金增減變化的重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)。因此，該類科目不反映在銀行各種會(huì)計(jì)主表內(nèi)。如“應(yīng)收托收款項(xiàng)”、“

7、應(yīng)付托收款項(xiàng)”、“有價(jià)單證”、“已兌付有價(jià)單證”、“空白重要賃證”等等。,,金融產(chǎn)品化,針對(duì)不同類型的金融產(chǎn)品，分別設(shè)置產(chǎn)品參數(shù)，包括活期存款、定期存款、貸款、透支等金融產(chǎn)品參數(shù)表。每一個(gè)產(chǎn)品表的參數(shù)設(shè)置可以表達(dá)出該類產(chǎn)品的所有或大部分屬性（如利率、存期、限制等），當(dāng)產(chǎn)品屬性變化或新增產(chǎn)品時(shí)，只需調(diào)整對(duì)應(yīng)產(chǎn)品參數(shù)表中的參數(shù)即可。通過(guò)對(duì)產(chǎn)品參數(shù)的定義可以將幾個(gè)單一的產(chǎn)品組成一個(gè)復(fù)合產(chǎn)品以提供給客戶給優(yōu)惠和便利的服務(wù)。,業(yè)務(wù)功能架構(gòu),渠道接

8、口,數(shù)據(jù)傳輸,渠道服務(wù),網(wǎng)上銀行,電話銀行,柜面終端,POS,ATM,呼叫中心,人行接口,客戶額度,商業(yè)智能,客戶關(guān)系分析,信用評(píng)分,市場(chǎng)預(yù)測(cè),知識(shí)庫(kù)管理,營(yíng)銷管理,風(fēng)險(xiǎn)分析,數(shù)據(jù)挖掘,信息報(bào)告,服務(wù)（流程）管理,客戶服務(wù),交易處理,憑證管理,中間業(yè)務(wù),……,,活期儲(chǔ)蓄,支票存款,定期存款,結(jié)算賬戶,借記卡,信用卡,商業(yè)貸款,產(chǎn)品管理,房屋貸款,……,,清算處理,賬務(wù)處理,結(jié)算處理,會(huì)計(jì)報(bào)表,總賬系統(tǒng),會(huì)計(jì)核算,客戶管理,國(guó)際結(jié)算,賬戶

9、管理,憑證和現(xiàn)金的管理模式,,憑證和現(xiàn)金的管理模式：憑證和現(xiàn)金實(shí)行按營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)級(jí)別逐級(jí)管理，要求管理到柜員（出售給客戶的憑證管理到賬戶）?，F(xiàn)金可以不要求強(qiáng)制管理券別。按照某些銀行現(xiàn)有模式，憑證使用三級(jí)管理，現(xiàn)金使用兩級(jí)管理。,存款,,存款：銀行以信用方式吸收社會(huì)閑散資金的活動(dòng)，是銀行吸收信貸資金的主要渠道。存款業(yè)務(wù)對(duì)調(diào)節(jié)貨幣流通、促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。 存款按資金性質(zhì)可以分為：?jiǎn)挝淮婵睢€(gè)人儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政性存款三類。 存款

10、按期限可以分為：活期存款和定期存款。,通存通兌,通存通兌：儲(chǔ)戶在一個(gè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶后，可以在行內(nèi)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的其他任何營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)允許的各種交易,利息的計(jì)算方式,基本公式：利息=本金×日期×利率,利率換算公式： 年利率÷12=月利率（以‰表示） 月利率÷30=日利率（以‰。表示） 年利率÷360=日利率（以‰。表示）,貸款,,貸款：也稱放貸，是銀

11、行或其他金融機(jī)構(gòu)以還本付息等為條件，把貨幣資金提供各使用者的一種信用活動(dòng)。貸款是銀行的一項(xiàng)主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 貸款分類：（短期、中期、長(zhǎng)期；信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、外貿(mào)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和其他貸款；自營(yíng)貸款和委托貸款）,聯(lián)行,,聯(lián)行：同一系統(tǒng)銀行內(nèi)各行處之間彼此互稱聯(lián)行；聯(lián)行之間內(nèi)發(fā)生國(guó)內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)，以及銀行之間內(nèi)部資金調(diào)撥而引起的資金賬務(wù)往來(lái)稱為聯(lián)行往來(lái)。 聯(lián)行報(bào)單：全國(guó)聯(lián)行往來(lái)的基本憑

12、證是聯(lián)行報(bào)單。它是辦理聯(lián)行間資金劃撥和賬務(wù)核算的重要依據(jù)，貫穿于整個(gè)聯(lián)行往來(lái)核算過(guò)程。,銀行卡,,信用卡：是由銀行或其他專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)信譽(yù)良好的客戶發(fā)行的一種短期消費(fèi)信貸的信用憑證，持卡人可用于到指定的金融機(jī)構(gòu)提現(xiàn)或到特約商號(hào)購(gòu)物、支付勞務(wù)費(fèi)等消費(fèi)。,借記卡,信用卡,,金融機(jī)構(gòu)往來(lái),,金融機(jī)構(gòu)往來(lái)：是指商業(yè)銀行與商業(yè)銀行之間，商業(yè)銀行與人民銀行之間、商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間、由于辦理資金劃撥、結(jié)算等業(yè)務(wù)而引起的資金帳務(wù)往來(lái)。 金

13、融機(jī)構(gòu)往來(lái)核算的內(nèi)容有：商業(yè)銀行之間的往來(lái)，包括同城票據(jù)交換及清算，異地跨系統(tǒng)匯劃款項(xiàng)相互轉(zhuǎn)匯，同業(yè)拆借及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等；商業(yè)銀行與中央銀行的往來(lái)，包括商業(yè)銀行向中央銀行送存或提取現(xiàn)金，繳存存款準(zhǔn)備，向中央銀行借款，辦理再貼現(xiàn)及通過(guò)央行匯劃款項(xiàng)等,,商業(yè)銀行與中央銀行業(yè)務(wù)往來(lái)是指商業(yè)銀行與中央銀行由于辦理繳存款、借款和再貼現(xiàn)、領(lǐng)繳現(xiàn)金、以及必須通過(guò)在中央銀行開(kāi)立的存款戶進(jìn)行清算的資金往來(lái)。,商業(yè)銀行與中央銀行業(yè)務(wù)往來(lái),離岸業(yè)務(wù),,離岸業(yè)務(wù)：境

14、外居民和非居民為服務(wù)對(duì)象的銀行業(yè)務(wù)，即境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)吸收境外居民和非居民的外匯資金，再將這部分資金主要運(yùn)用于國(guó)外以賺取銀行利潤(rùn)的業(yè)務(wù)。其主要特征為“兩頭在外”，即資金來(lái)源在境外，資金運(yùn)用也在境外。,大柜員,,大柜員：所有銀行的前端客戶端點(diǎn)，包括柜員、ATM，POS等均被系統(tǒng)視為不同屬性的“柜員”，進(jìn)行統(tǒng)一的柜員管理，每個(gè)柜員擁有自己獨(dú)立的電子錢(qián)箱 。,,,,,,服務(wù)渠道,客戶管理,產(chǎn)品提供,業(yè)務(wù)流程,管理分析,業(yè)務(wù)模型,,銀行日?qǐng)?bào),日?qǐng)?bào)

15、：是反映當(dāng)日全部銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，也是軋平當(dāng)日全部銀行賬務(wù)和重要工具。格式由借方、貸方發(fā)生額和借方、貸方余額四欄組成,年終結(jié)算,,年終結(jié)算：是根據(jù)日常會(huì)計(jì)記錄，運(yùn)用會(huì)計(jì)核算資料，通過(guò)報(bào)表數(shù)字，全面總結(jié)和分析全年銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)情況和考核經(jīng)營(yíng)成果的一項(xiàng)綜合性工作。 利潤(rùn)總額＝營(yíng)業(yè)收入－營(yíng)業(yè)支出－營(yíng)業(yè)稅金及附加＋投資收益＋營(yíng)業(yè)外收入－營(yíng)業(yè)外支出＋以前年度損益調(diào)整,銀行損益,,銀行的損益：是指銀行在一定的經(jīng)營(yíng)時(shí)期內(nèi)，以各項(xiàng)收

16、入抵補(bǔ)各項(xiàng)支出之后的最終結(jié)果，如果收入大于支出，其結(jié)果表現(xiàn)為利潤(rùn)；如果收入小于支出，其結(jié)果表現(xiàn)為虧損。因此，銀行損益是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的最終成果，是綜合反映和考核一個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的重要指標(biāo)。,系統(tǒng)功能模塊,客戶管理模塊：客戶信息管理,存款子系統(tǒng)：開(kāi)、存、取、銷，賬戶信息維護(hù)等處理,貸款子系統(tǒng)：貸款審批、開(kāi)戶、放款、還款及維護(hù)處理,資金業(yè)務(wù)：大額、同城、票據(jù)、投資、證券、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)：代收代付業(yè)務(wù),公用業(yè)務(wù)：憑證、現(xiàn)金、積分、考核、開(kāi)

17、完工、沖補(bǔ)賬等業(yè)務(wù)管理,外匯業(yè)務(wù)：外匯兌換、結(jié)匯、售匯、套匯等業(yè)務(wù),查詢打?。捍尜J款、交易、登記簿等查詢；報(bào)表打印,管理功能：對(duì)日常信息表參數(shù)的維護(hù)和日終批處理,,服務(wù)與渠道,,,ATMCDM,電子支付,電話銀行,呼叫中心,前端接入與管理；交易流程設(shè)置；系統(tǒng)接口管理；網(wǎng)關(guān)設(shè)置,,開(kāi)戶處理,銷戶處理,計(jì)息處理,取款業(yè)務(wù),存款業(yè)務(wù),結(jié)算業(yè)務(wù),卡業(yè)務(wù),外匯業(yè)務(wù),國(guó)際業(yè)務(wù),客戶服務(wù),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督,,,產(chǎn)品管理模塊,客戶

18、管理模塊,會(huì)計(jì)核算模塊,交易處理模塊,應(yīng)用模塊,分析工具,算法模型,客戶信息,,業(yè)務(wù)應(yīng)用,界面層,渠道層,業(yè)務(wù)邏輯層,核心模塊層,數(shù)據(jù)層,,流程控制規(guī)范,投資業(yè)務(wù),,運(yùn)營(yíng)/開(kāi)發(fā)平臺(tái),,,系統(tǒng)平臺(tái),,金融平臺(tái),技術(shù)體系架構(gòu),系統(tǒng)平臺(tái),桌面終端,管理信息,信貸管理,客戶分析,交易分析,產(chǎn)品追蹤,財(cái)務(wù)管理,辦公管理,輔助決策,外部渠道,直接接觸,國(guó)際渠道,柜員系統(tǒng),網(wǎng)銀WAP,瀏覽器界面,WebSpher

19、e；WebLogic；網(wǎng)關(guān)設(shè)置,產(chǎn)品定義,流程描述,賬務(wù)數(shù)據(jù),文檔資料,數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)與挖掘工具,硬件平臺(tái)（AS/400；RS/6000 ）,操作系統(tǒng)（OS/400；AIX）,數(shù)據(jù)庫(kù)（Informix；DB2）中間件（CICS；TUXEDO）雙機(jī)熱備軟件（OMS400；MIMIX；HACMP）,界面生成器,數(shù)據(jù)編輯器,報(bào)表定義工具,通訊協(xié)議支持,系統(tǒng)管理,備份管理,參數(shù)維護(hù),操作員管理,安全加密管理,系統(tǒng)日志管理,即時(shí)幫助系統(tǒng),代