采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制審計程序企業(yè)版

1、采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制調(diào)查問卷采購流程1公司有無書面的采購操作流程文本？2公司的采購類型或方式有哪幾種？1.編制需求計劃與采購計劃操作8請介紹一下采購需求從提出、審批通過主要風險主要管控措施符合性問題第一，生產(chǎn)、經(jīng)營、項目建設(shè)等部門，應(yīng)當根據(jù)實際需求準3負責采購的部門有哪些？分別負責何種確、及時地編制需求計劃。需求部門提出需求計劃時，不能類型的采購？需求或采購計劃不合理指定或變相指定供應(yīng)商。對獨家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)4采購部門的組織

2、結(jié)構(gòu)？是否定期進行人品應(yīng)提供相應(yīng)的獨家、專有資料，經(jīng)專業(yè)技術(shù)部門研討后，員輪換？、不按實際需求安排采經(jīng)具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批。第二，采購計劃是5公司一般的購貨流程是如何運轉(zhuǎn)的？購或隨意超計劃采購，甚至與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的一部分，在制定年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃6公司是否每年制訂采購計劃，請介紹一過程中，企業(yè)應(yīng)當根據(jù)發(fā)展目標實際需要，結(jié)合庫存和在途下制訂的流程？是否依據(jù)生產(chǎn)和營銷計劃劃不協(xié)調(diào)等。情況，科學安排采購計劃，防

3、止采購過量或不足。第三，采來制訂采購計劃？（公司制訂采購計劃的購計劃應(yīng)納入采購預(yù)算管理，經(jīng)相關(guān)負責人審批后，作為企依據(jù)是什么）業(yè)剛性指令嚴格執(zhí)行。7采購計劃是否有變更，如果有變更請描述變更的流程。第一，健全采購定價機制，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比到采購部進行處理的過程。價采購、動態(tài)競價采購等多種方式，科學合理地確定采購價缺乏采購申請制度，請格。對標準化程度高、需求計劃性強、價格相對穩(wěn)定的物采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制調(diào)查問卷1公司有無書面的