華意壓縮遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度

1、華意壓縮機股份有限公司遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度（本制度已經(jīng)2014年2月28日召開的公司第六屆董事會2014年度第二次臨時會議審議通過）第一章總則第一條為了規(guī)范華意壓縮機股份有限公司（以下簡稱“華意壓縮”或“公司”）及下屬各全資和控股子公司遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)及相關(guān)信息披露工作，加強對遠期外匯交易業(yè)務(wù)的管理，防范投資風(fēng)險，健全和完善公司遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理機制，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》

2、、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深市主板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號——衍生品投資》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱遠期外匯資金交易是指為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在銀行或其他合規(guī)金融機構(gòu)辦理的規(guī)避和防范匯率風(fēng)險的非即期外匯交易業(yè)務(wù)，包括遠期外匯交易業(yè)務(wù)、人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)、無本金交割遠期外匯交易業(yè)務(wù)及其他外匯衍生品交易業(yè)務(wù)等。遠期外匯交易業(yè)務(wù)是指與銀行簽訂遠期交易合

3、同，約定將來辦理交易的外匯幣種、金額、匯率和期限，到期再按照該遠期交易合同約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)是指在委托日同時與銀行約定兩筆金額一致、買賣方向相反、交割日期不同的人民幣對同一外幣的買賣交易，并在兩筆交易的交割日按照該掉期合約約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。無本金交割遠期外匯交易業(yè)務(wù)指由境外銀行充當(dāng)中介機構(gòu)，供求雙方基于對匯率目的（或預(yù)期）的不同，簽訂無本金交割遠期外匯交易合約，該合約

4、確定遠期匯率，合約到期時只需將該匯率與實際匯率差額進行交割清算，無需對本金進行交割的業(yè)務(wù)。其他外匯衍生品交易業(yè)務(wù)指公司與銀行或其他金融機構(gòu)進行的場內(nèi)場外交易、或者非交易的，實質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠期、互換等外匯產(chǎn)品或上述外匯產(chǎn)品1責(zé)人需定期向董事會、監(jiān)事會報告遠期外匯交易業(yè)務(wù)情況。第十一條相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人：1、計劃財務(wù)部：是遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)操作經(jīng)辦部門，負責(zé)遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的必要性和可行性分析、計劃制訂、合同訂立、資金籌集、日常

5、管理、風(fēng)險評估及控制等，財務(wù)負責(zé)人（總會計師或財務(wù)總監(jiān)）為責(zé)任人。2、審計法務(wù)部：負責(zé)審查遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況，審計法務(wù)部負責(zé)人為責(zé)任人。3、市場營銷部及采購部門：是遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的需求部門，負責(zé)統(tǒng)計銷售回款或采購付款收支外匯的計劃，并將相關(guān)數(shù)據(jù)提交給計劃財務(wù)部。第十二條公司之全資或控股子公司進行遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的，在董事會或股東大會審批額度內(nèi)進行，相關(guān)責(zé)任部門或人員為全資或控股子公司的總

6、經(jīng)理、計劃財務(wù)部和市場營銷和采購部門。公司審計法務(wù)部履行內(nèi)部審計職能。第十三條公司遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：1、公司計劃財務(wù)部負責(zé)遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的管理，計劃財務(wù)部應(yīng)加強對人民幣匯率變動趨勢的研究與判斷，提出開展或中止遠期外匯資金交易業(yè)務(wù)的建議。2、市場營銷部或采購部門以銀行每天發(fā)布的遠期結(jié)售匯匯率（與預(yù)計收款時間相匹配的遠期匯率報價），作為向客戶報價所采用匯率的主要依據(jù)。3、市場營銷部根據(jù)客戶訂單和預(yù)計訂單進行年度回款預(yù)

7、測，采購部門根據(jù)采購訂單進行年度付款預(yù)測，并將相關(guān)數(shù)據(jù)提交給計劃財務(wù)部。市場營銷部與采購部門應(yīng)動態(tài)跟蹤年度收付匯情況，如出現(xiàn)與預(yù)測情況重大不一致時，要及時調(diào)整收匯預(yù)測與付款預(yù)測交計劃財務(wù)部，以便于計劃財務(wù)部動態(tài)調(diào)整外匯產(chǎn)品頭寸。4、計劃財務(wù)部以穩(wěn)健為原則，以防范匯率波動風(fēng)險為目的，根據(jù)人民幣匯率的變動趨勢以及各金融機構(gòu)報價信息，制訂與實際業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的遠期結(jié)售匯交易計劃，并提交總經(jīng)理或由其授權(quán)的業(yè)務(wù)副總經(jīng)理（或財務(wù)負責(zé)人）審批同意。相