子公司管理辦法

1、1子公司管理辦法子公司管理辦法第1章總則總則第1條目的為了加強對子公司的管理，有效控制經(jīng)營風險，保護投資者合法權益，根據(jù)國家相關法律法規(guī)的規(guī)定及本公司章程的有關規(guī)定，結合公司的實際情況，特制定本辦法。第2條適用范圍本辦法所稱子公司是指本集團公司所屬控股子公司。第3條子公司應按照上市公司的標準規(guī)范運作，嚴格遵守上市規(guī)則、內控制度等其他法律法規(guī)及本辦法的規(guī)定，并根據(jù)自身經(jīng)營特點和環(huán)境條件，制定各自內部控制制度的實施細則。第4條控股子公司控股

2、其他公司的，應參照本辦法的要求逐層建立對其控股子公司的管理。第5條控股子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應執(zhí)行本公司對控股子公司的各項制度規(guī)定。第2章管理機構及職責管理機構及職責第6條控股子公司應當依據(jù)《公司法》及有關法律法規(guī)完善自身的法人治理結構，建立健全內部管理制度和“三會”制度?？毓勺庸疽婪ㄔO立股東會（或股東大會）、董事會（或執(zhí)行董事）及監(jiān)事會（或監(jiān)事）。公司通過參與控股子公司股東會（或股東大會）、

3、董事會及監(jiān)事會對其行使管理、協(xié)調、監(jiān)督、考核等職能。第7條集團公司依照控股子公司章程的規(guī)定向控股子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員，并根據(jù)需要對任期內委派或推薦的董事、監(jiān)事及高管人選做適當調整。第8條由集團公司派出的董事、監(jiān)事及高級管理人員在其所在控股子公司《章程》的授權范圍內行使職權，并承擔相應的責任，對本公司董事會負責。公司派出高級管理人員負責本公司經(jīng)營計劃在控股子公司的具體落實工作，同時應將控股子公司經(jīng)營、財務及其

4、他有關情況及時向本公司反饋。第9條集團公司各職能部門根據(jù)公司內部控制的各項管理制度或辦法，對控股子公司的經(jīng)營、財務、重大投資、法律事務及人力資源等方面進行指導、管理及監(jiān)督。1.集團公司職能部門主要負責對控股子公司對外投資等方面進行監(jiān)督管理。2.集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務部等部門主要負責對控股子公司經(jīng)營計劃的上報和執(zhí)行、財務會計等方面進行監(jiān)督。3.集團公司人力資源主要負責對派往控股子公司高級管理人員進行管理及績效考核。3第23條對控股子公司

5、存在違反國家有關財經(jīng)法規(guī)、公司和控股子公司財務制度情形的，應追究有關當事人的責任，并按國家財經(jīng)法規(guī)、公司和控股子公司有關規(guī)定對其進行處罰。第24條控股子公司應當妥善保管財務檔案，保存年限按國家有關財務會計檔案管理規(guī)定執(zhí)行。第4章經(jīng)營及投資決策管理經(jīng)營及投資決策管理第25條控股子公司的各項經(jīng)營活動必須遵守國家各項法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并應根據(jù)本公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營計劃制定自身經(jīng)營管理目標，建立以市場為導向的計劃管理體系，確保能按計劃完

6、成年度經(jīng)營目標，及本公司及其他股東的投資收益。第26條控股子公司應于每年度結束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報告及下一年度的經(jīng)營計劃，并經(jīng)控股子公司董事會審議通過后上報本公司?？毓勺庸窘?jīng)營計劃應在本公司審核批準后，經(jīng)控股子公司股東會審批并實施?？毓勺庸灸甓裙ぷ鲌蟾婕跋乱荒甓冉?jīng)營計劃主要包括以下內容：1.主要經(jīng)濟指標計劃，包括當年執(zhí)行情況及下一年度計劃指標；2.當年生產(chǎn)經(jīng)營實際情況與計劃差異的說明，下一年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃及市場營銷策略；3

7、.當年經(jīng)營成本費用的實際支出情況及下一年度的年計劃；4.當年資金使用及投資項目進展情況及下一年度資金使用和投資計劃；5.新產(chǎn)品開發(fā)計劃；6.股東要求說明或者子公司認為有必要列明的其他事項。第27條如行業(yè)相關政策、市場環(huán)境或管理機制發(fā)生重大變化或因其他不可預見原因而影響到經(jīng)營計劃實施的，控股子公司應及時將有關情況上報本公司。第28條集團公司可根據(jù)經(jīng)營管理的實際需要或主管部門、監(jiān)管部門的規(guī)定，要求控股子公司對經(jīng)營計劃的制訂、執(zhí)行情況行業(yè)及市

8、場情況等進行臨時報告，控股子公司應遵照執(zhí)行。第29條控股子公司應定期組織編制經(jīng)營情況報告上報本公司，報告主要包括月報、季報、半年度報告及年度報告。月報上報時間為月度結束后日內，季報上報時間為季度結束日內，半年度報告上報時間為每年7月15日前，年度報告上報時間為年度結束后1個月內。第30條控股子公司應完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風險控制，投資決策必須制度化、程序化。在報批投資項目之前，應當對項目進行前期考察調查、