天音控股投資管理制度

1、天音通信控股股份有限公司投資管理制度(草稿)（本制度于2013年4月24日經(jīng)第六屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過(guò)）第一章一章總則第一條為建立規(guī)范、有效、科學(xué)的投資決策體系和機(jī)制，避免投資決策失誤，化解投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)天音通信控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)法律、法規(guī)和相關(guān)規(guī)定及《天音通信控股股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱的投資，是指企業(yè)為通過(guò)分配來(lái)增

2、加財(cái)富，或?yàn)橹\求其他利益而將資產(chǎn)讓渡給其他單位所獲得的另一項(xiàng)資產(chǎn)。根據(jù)所獲得資產(chǎn)的性質(zhì)不同，投資分為股權(quán)性投資、債權(quán)性投資和其他投資(即基金、信托、理財(cái)產(chǎn)品，其它有價(jià)證券)。本制度所稱的投資具體包括以下內(nèi)容：（一）對(duì)股票、債券、基金、信托、理財(cái)產(chǎn)品或其它有價(jià)證券的投資；（二）獨(dú)資或與它方合資、合作、合伙興辦企業(yè)；（三）向控股企業(yè)、參股企業(yè)或其它企業(yè)進(jìn)行股權(quán)性或債權(quán)性的投資（包括收購(gòu)和兼并）；購(gòu)建固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)而形成的資本性支出以及由

3、于商品購(gòu)銷和提供服務(wù)而形成的經(jīng)營(yíng)性債權(quán)不屬于本制度所稱的投資，不在本制度約束范圍之內(nèi)。第三條投資管理遵循的基本原則：符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，合理配置企業(yè)資源，有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益。第四條本制度適用于公司以及下屬的全部分公司和子公司（以下簡(jiǎn)稱為“集團(tuán)”）。在上述規(guī)定中，風(fēng)險(xiǎn)投資指的是對(duì)集團(tuán)以外的未上市企業(yè)進(jìn)行的不形成控制的股權(quán)性投資。風(fēng)險(xiǎn)投資和對(duì)外貸款以外的投資屬于一般性項(xiàng)目投資。第七條投資管理機(jī)構(gòu)公司為每一個(gè)投資項(xiàng)目確定明確的投

4、資管理機(jī)構(gòu)，以加強(qiáng)對(duì)投資工作的管理和協(xié)調(diào)。具體情況如下：（一）為提高短期閑置資金回報(bào)而進(jìn)行的相關(guān)短期投資，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行管理。（二）情況復(fù)雜、需要多部門密切協(xié)同運(yùn)作的投資項(xiàng)目，或者其它影響重大的投資項(xiàng)目，公司抽調(diào)相關(guān)人員組建專門的投資項(xiàng)目管理小組作為該項(xiàng)目的投資管理機(jī)構(gòu)。（三）投資管理部門作為集團(tuán)投資工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)管理其它的投資項(xiàng)目。第八條投資工作的相關(guān)部門（單位）（一）投資管理部門：負(fù)責(zé)從商務(wù)的角度對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)、分析和

5、評(píng)價(jià)以及投資工作的日常管理。（二）財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)對(duì)投資相關(guān)的會(huì)計(jì)、稅收、資金等事宜進(jìn)行專業(yè)管理并提供專業(yè)咨詢；（三）法律部門：負(fù)責(zé)對(duì)投資相關(guān)的法律文件進(jìn)行起草或?qū)徍耍瑢?duì)相關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)行專業(yè)判斷和處理，并提供專業(yè)咨詢。（四）證券部門：負(fù)責(zé)對(duì)投資的決策權(quán)限和相關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)的流程進(jìn)行確認(rèn)，組織召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)，以及對(duì)外披露投資相關(guān)事項(xiàng)。（五）提出投資需求的部門（單位）或其它相關(guān)部門（單位）：主要是負(fù)責(zé)在技術(shù)和業(yè)務(wù)管理角度對(duì)投資項(xiàng)目