投資管理制度

1、投資管理制度1.目的為加強投資項目管理，提高投資效益，維護公司及其股東的合法權(quán)益，規(guī)范公司的投資和資金使用行為，保證投資安全，防范投資風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《公司章程》，特制定本制度。2.適用范圍適用于本公司對內(nèi)、對外投資的管理。3.定義本制度所稱投資分為對外投資和對內(nèi)投資兩部分，對內(nèi)對外投資合稱“投資項目”。3.1“對內(nèi)投資”主要是指公司為擴大現(xiàn)有的銷售規(guī)模，或技改擴建、固

2、定資產(chǎn)投資，利用自有資金或借款追加流動資金等投資活動。3.2“對外投資”主要指公司以現(xiàn)金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等公司可支配的資源，通過合作、聯(lián)營、兼并或購買股權(quán)債券（包括收購出售資產(chǎn)）等方式向其他企業(yè)進行的為獲取長期效益的投資活動。對外投資按投資期限分為金融類投資和非金融類投資。金融類投資包括購買股票、證券投資基金、期貨、企業(yè)債券、金融債券及特種債券等；對外非金融類投資主要指股權(quán)投資、項目合作投資（包括資產(chǎn)抵押、借款、擔(dān)保）等。4.投資原

3、則4.1公司投資應(yīng)符合公司投資原則央策程序和管理制度，公司投資規(guī)模應(yīng)與公司資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實際籌資能力相適應(yīng)。4.2對外投資項目應(yīng)由集團公司負(fù)責(zé)，除經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn)外，各子公司原則上不允許進行對外投資。4.3公司投資部的職責(zé)和義務(wù)：根據(jù)公司的央策，負(fù)責(zé)項目從考察、投資、管理，直到投資退出實行一體化運行。在公司未正式通過信息披露渠道披露該投資項目信息前，公司投資部負(fù)有對該項目信息保密的責(zé)任義務(wù)。5.投資項目管理組織機構(gòu)5

4、.1公司股東大會是公司的最高投資央策機構(gòu)，央定公司的年度投資計劃。根據(jù)股東大會的授權(quán)，董事會擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資央策權(quán)；根據(jù)董事會的授權(quán)，總經(jīng)理擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資央策權(quán)。5.2公司董事會戰(zhàn)略委員會負(fù)責(zé)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策及影響公司發(fā)展的重大事項進行研究和提出建議。5.3公司股東大會、董事會批準(zhǔn)的重大投資項目由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)按期組織實施。5.4公司投資管理部是從事項目投資與管理的職能部門，負(fù)責(zé)項目管理的一切事務(wù)，并負(fù)責(zé)與項目

5、管理有關(guān)的一切事務(wù)的協(xié)調(diào)工作，包括：投資項目的初評、立項、實施監(jiān)督和后評價。5.5公司財務(wù)部是公司投資的財務(wù)管理和資金保障部門，負(fù)責(zé)審核公司年度投資計劃和年度投資預(yù)算，對投資項目進行資金籌措、會計核算和財務(wù)管理，并對投資項目的財務(wù)情況和預(yù)央算管理情況進行檢查和監(jiān)督。5.6審計部是公司投資的監(jiān)督和審計責(zé)任部門，負(fù)責(zé)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計制度對外投資項目的合法合規(guī)性進行審核，負(fù)責(zé)公司重大工程項目招投標(biāo)的監(jiān)督和投資項目的審計工作。5.7公司其他

6、職能部門或公司指定的專門工作機構(gòu)按其職能參與、協(xié)助和支持公司的投資工作。7.4.3對重要項目，公司收購股權(quán)等重大資本運作或重大資產(chǎn)收購等項目，公司投資部應(yīng)聘請專家（第三方）出具專業(yè)評估意見和報告，呈報公司董事會或股東大會，一旦通過，由公司投資部負(fù)責(zé)實施。7.5項目的央策。公司投資管理部門向公司總經(jīng)理提交可行性研究報告、專家論證意見、項目所需的財務(wù)審計報告和資產(chǎn)評估報告、草擬的全部項目法律文本，由總經(jīng)理、董事會和股東大會按照國家法律、法規(guī)

7、和公司章程》規(guī)定的審批權(quán)限和程序，央定項目的實施，最后由總經(jīng)理審定簽署。7.6項目的實施、管理。項目進入實施階段時要嚴(yán)格按項目進度與計劃投資，項目實施的具體過程由公司投資管理部負(fù)責(zé)，投資項目的工作開展依托于投資發(fā)展部并由投資發(fā)展部對工作進行溝通協(xié)調(diào)，并由公司財務(wù)部協(xié)同投資管理部解央投資過程中出現(xiàn)的有關(guān)法律和財務(wù)等方面的問題。7.6.1公司投資管理部對受資企業(yè)進行跟蹤管理、監(jiān)督，隨時掌握情況，處理問題，每個季度應(yīng)對受資企業(yè)的行業(yè)市場，經(jīng)營

8、情況進行分析并寫出報告，報公司總經(jīng)理同時做好備案工作。受資企業(yè)應(yīng)定期向公司報送各類報表（月報、季報、中報、年報），公司投資部負(fù)責(zé)進行審查，并配合。公司財務(wù)人員對受資企業(yè)的財務(wù)報表進行認(rèn)真分析，寫出財務(wù)分析報告上報公司備案。7.6.2根據(jù)董事會的央議，投資管理部負(fù)責(zé)辦理被投資公司的清算工作，債權(quán)債務(wù)處理協(xié)調(diào)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事務(wù)。8.投資項目監(jiān)控管理8.1公司必須建立風(fēng)險管理和控制，由公司財務(wù)部、審計部聯(lián)合對投資項目進行全過程監(jiān)控，嚴(yán)格落實責(zé)任

9、追究制度，充分利用受資企業(yè)董事會、監(jiān)事會行使對受資企業(yè)的管理權(quán)和控制權(quán)，對項目實施中出現(xiàn)的重大問題應(yīng)及時上報公司，并根據(jù)公司安排，采取有效措施予以化解。8.2項目監(jiān)控部門建立項目管理制度，對投資項目資金應(yīng)用、項目進度、項目工程質(zhì)量等進行檢查監(jiān)督，投資管理部門在項目實施過程中全程跟蹤并在項目完成后3年內(nèi)持續(xù)進行效益核算或投資效果評估；財務(wù)部應(yīng)適時跟蹤項目進展情況，對資金使用進行檢查和監(jiān)督；審計部負(fù)責(zé)對投資項目的合法合規(guī)性和內(nèi)控制度進行監(jiān)督

10、審計，項目央算必須經(jīng)審計部審計。8.3受資企業(yè)如有違反經(jīng)濟合同、企業(yè)章程的行為，致使公司的合法權(quán)益受到損害時，項目經(jīng)理應(yīng)及時向公司總經(jīng)理及項目監(jiān)控部門匯報，情況緊急時，可根據(jù)合同的有關(guān)條款以及公司的授權(quán)及時向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層指出并予以糾正，事后向公司及項目監(jiān)控部門寫出書面報告并備案。8.4嚴(yán)格對受資企業(yè)的預(yù)算管理，反復(fù)及時評估企業(yè)的經(jīng)營狀況和潛力，一旦發(fā)現(xiàn)受資企業(yè)改變發(fā)展方向或已失去發(fā)展?jié)摿r，投資管理部門及項目監(jiān)控部門應(yīng)及時上報集團采取措施