某上市公司內部控制制度

1、內部控制制度內部控制制度二零零二年一月二零零二年一月第三章銷售內部控制制度..........................................................................................139第一節(jié)內控概述...................................................................................

2、...............139第二節(jié)組織機構及崗位職責..............................................................................141第三節(jié)業(yè)務授權..................................................................................................144第

3、四節(jié)管理制度..................................................................................................145銷售定價管理制度（P2Z3J41）............................................................145銷售環(huán)節(jié)管理制度（P2Z3J42）................

4、............................................147第三篇資金內部控制制度..............................................................................................151第一章內控概述..........................................................

5、................................................152第二章組織機構及崗位職責......................................................................................154第三章業(yè)務授權.............................................................

6、.............................................158第四章管理制度..........................................................................................................160資金使用計劃制度（P3Z41）.........................................

7、........................160現金管理制度（P3Z42）.........................................................................163銀行存款管理制度（P3Z43）.................................................................167備用金管理制度（P3Z44）.......

8、..............................................................172借款管理制度（P3Z45）.........................................................................174費用報銷管理制度（P3Z46）...................................................

9、..............178籌資管理制度（P3Z47）.........................................................................181結算中心管理制度（P3Z48）.................................................................185第四篇財務會計內部控制制度..................

10、....................................................................196第一章會計核算內部控制制度..................................................................................197第一節(jié)內控概述............................................

11、......................................................197第二節(jié)組織機構與崗位職責..............................................................................199第三節(jié)授權體系...............................................................

12、...................................206第四節(jié)管理制度..................................................................................................207會計核算基礎工作管理制度（P4Z1J41）............................................207一般會計業(yè)務

13、管理制度（P4Z1J42）....................................................209財務會計報告的內部控制制度（P4Z1J43）........................................214利潤分配的內部控制制度（P4Z1J44）.................................216會計檔案管理制度（P4Z1J45）..............

14、..............................................218會計工作交接的內部控制制度（P4Z1J46）........................................222財務管理內部控制制度................................................................................................

15、..225第一節(jié)內控概述..................................................................................................225第四節(jié)管理制度..................................................................................................23

16、4一、債權管理..................................................................................................234應收帳款管理制度（P4Z2J411）.................................................234其他應收款管理制度（P4Z2J412）.......................

17、......................236二、固定資產管理..........................................................................................239固定資產購置（P4Z2J421）.............................................................239固定資產日常管理（P4Z2J

18、422）.....................................................243固定資產盤點（P4Z2J423）.............................................................248固定資產處置（P4Z2J424）.............................................................251

19、在建工程管理（P4Z2J425）.............................................................256三、資產減值管理..........................................................................................260壞帳準備管理（P4Z2J431）.......................

20、......................................260長、短期投資減值準備管理（P4Z2J432）.....................................264存貨跌價準備管理（P4Z2J433）.....................................................266固定資產及在建工程減值準備管理（P4Z2J434）..................