財(cái)務(wù)支款及報(bào)銷(xiāo)辦法

1、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)支款及支款及報(bào)銷(xiāo)辦報(bào)銷(xiāo)辦法一、目的：目的：為了使財(cái)務(wù)支款及報(bào)銷(xiāo)流程明晰化、規(guī)范化。二、范圍：適用于總部、分公司、各部門(mén)。三、支款支款辦法⒈支款范圍商品類采購(gòu)（指商品等）、辦公用品類采購(gòu)（包括文化用品、勞保用品、花卉等）、固定資產(chǎn)采購(gòu)（包括汽車(chē)、電腦、打印機(jī)、辦公家具等）、圖書(shū)音像資料、差旅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、廣告費(fèi)、其他（如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、伙食費(fèi)、零星支出等）。⒉支款憑證支款時(shí)應(yīng)提供購(gòu)貨合同書(shū)、購(gòu)貨協(xié)議書(shū)、購(gòu)貨訂單、物品申購(gòu)審批單、出差申請(qǐng)審

2、批表及其他相應(yīng)資料。3.支款流程⑴支款人填寫(xiě)借款單或報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽認(rèn)后，送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽核，至出納員處領(lǐng)款，交財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。⑵流程圖支款人→部門(mén)經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→財(cái)務(wù)顧問(wèn)→公司領(lǐng)導(dǎo)→出納員→會(huì)計(jì)4.特別規(guī)定（1）員工因公出差可以借差旅費(fèi)。由出差人填寫(xiě)“借款單”，注明出差地點(diǎn)、時(shí)限、事由，并由部門(mén)主管批準(zhǔn)，人力資源部備案，由財(cái)務(wù)中心批準(zhǔn)，到出納處辦理借款。（2）出差較為頻繁（如外圍業(yè)務(wù)員）及業(yè)務(wù)費(fèi)較多（如分公司經(jīng)

3、理），可采用定額備用金方式。其中分公司經(jīng)理、品牌經(jīng)理不超過(guò)1000元，外圍業(yè)務(wù)員不超過(guò)800元，當(dāng)其崗位變動(dòng)時(shí)或年終放假時(shí)扣回。部門(mén)主管為早餐5元、中餐25元、晚餐20元，即伙食補(bǔ)助50元天，住宿標(biāo)準(zhǔn)50元天；普通員工伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為早餐5元、中餐20元、晚餐15元，即伙食補(bǔ)助40元天，住宿標(biāo)準(zhǔn)40元天，公交車(chē)補(bǔ)15元天（不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)）。出差到經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)如深圳、廣州、上海、南京等地，住宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮30元天。出差時(shí)間不足一天，視實(shí)際誤

4、餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以內(nèi)（含市內(nèi)），不享受伙食補(bǔ)助。如果在公司食堂（含分公司食堂）就餐或在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)（不含對(duì)外宴請(qǐng)，宴請(qǐng)需要直接領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），則不享受對(duì)應(yīng)伙食補(bǔ)助。多人共同出差，同住一間房的，可按同住人中職務(wù)最高的人員標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。（4）出差人員出差回來(lái)，憑有效車(chē)船票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。有效車(chē)船票指出發(fā)點(diǎn)到目的地區(qū)間車(chē)票，時(shí)間上符合出差時(shí)限，中途不得繞路辦其他事宜。外聯(lián)業(yè)務(wù)員可每月報(bào)銷(xiāo)當(dāng)?shù)爻鞘薪紖^(qū)公交車(chē)月票（或磁卡月票）一張（由公司統(tǒng)一辦