衍生工具管理崗位設(shè)置

1、衍生工具管理崗位設(shè)置1.衍生工具管理控制崗位設(shè)置衍生工具管理控制崗位設(shè)置減小衍生工具的風(fēng)險首先需要對管理衍生工具的崗位進行控制，需要將管理衍生工具人員的主要職責(zé)與不相容職責(zé)分開，切實保證授權(quán)、交易執(zhí)行、交易確認、結(jié)算、監(jiān)督、記錄集文檔管理等不相容崗位形成相應(yīng)制約和監(jiān)督的內(nèi)控機制。衍生工具管理人員的主要職責(zé)與不相容職責(zé)如表191所示。表191衍生工具管理控制崗位職責(zé)一覽表衍生工具管理控制崗位職責(zé)一覽表衍生工具管理控制崗位主要職責(zé)不相容職責(zé)

2、1.董事會以其風(fēng)險管理委員會◇審議財務(wù)規(guī)劃◇審議投資衍生工具的可行性報告◇審議衍生工具業(yè)務(wù)◇制定財務(wù)規(guī)劃◇編制投資衍生工具的可行性報告◇具體負責(zé)衍生工具的交易2.總經(jīng)理◇審核財務(wù)規(guī)劃◇審批財務(wù)部的規(guī)章制度◇審批財務(wù)部的工作流程與規(guī)范◇審批衍生工具業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制政策◇審批投資衍生工具的預(yù)算◇審批投資衍生工具的可行性報告◇制定財務(wù)規(guī)劃◇制定財務(wù)部的規(guī)章制度◇制定財務(wù)部的工作流程與規(guī)范◇制定衍生工具業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制政策◇編制投資衍生工具的預(yù)算◇

3、編制投資衍生工具的可行性報告◇制定財務(wù)規(guī)劃◇制定衍生工具業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制政策◇審批財務(wù)規(guī)劃◇審批衍生工具業(yè)務(wù)的風(fēng)險6.交易專員◇提供市場分析報告◇負責(zé)衍生工具的具體交易◇提出階段交易業(yè)務(wù)的操作建議◇繳納保證金7.證券投資專員◇搜集金融市場信息，分析金融市場變化趨勢◇協(xié)助證券部經(jīng)理編制投資衍生工具的預(yù)算◇協(xié)助證券部經(jīng)理編制投資衍生工具可行性報告◇記錄衍生工具的交易◇分析持有的頭寸◇保管衍生工具交易的檔案◇負責(zé)衍生工具具體的交易8.會計人員◇

4、根據(jù)衍生工具交易的會計憑證記賬◇核算資金收支◇負責(zé)衍生工具具體的交易9.出納人員◇繳納保證金◇負責(zé)衍生工具具體的交易10.審計人員◇審核衍生工具的交易與檔案記錄◇核對衍生工具交易中資金的往來◇監(jiān)督衍生工具業(yè)務(wù)的流程和風(fēng)險控制政策◇記錄衍生工具交易◇負責(zé)衍生工具具體的交易◇制定交易流程和風(fēng)險控制政策2.衍生工具交易崗位的工作職責(zé)（1）證券部經(jīng)理崗位工作職責(zé)，如表192所示。表192證券部經(jīng)理崗位工作職責(zé)一覽表證券部經(jīng)理崗位工作職責(zé)一覽表崗