財務(wù)流程制度

1、目錄一、出納崗工作流程………………………………………………………………35二、銷售費用崗工作流程…………………………………………………………58三、管理費用崗工作流程……………………………………………………….912四、固定資產(chǎn)崗工作流程……………………………………………………….1215五、材料審核崗工作流程……………………………………………………….1620六、成本核算崗工作流程……………………………………………………….2024七

2、、銷售核算崗工作流程………………………………………………………2426八、工資福利崗工作流程………………………………………………………2631九、稅務(wù)崗工作流程.…………………………………………………………3133十、內(nèi)部審計崗工作流程.……………………………………………………3438十一、主管崗工作流程.…………………………………………………………3941一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付1.收現(xiàn)審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始

3、憑證一致→檢查并督促領(lǐng)款人簽名→據(jù)記賬憑證金額付款→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核（2）人工費、福利費發(fā)放憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項）→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞登記本→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證3.現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金→安