財務(wù)部崗位職責及工作流程

1、財務(wù)部崗位職責及工作流程財務(wù)部崗位職責及工作流程一、一、經(jīng)理崗位職責經(jīng)理崗位職責（一）組織制定、執(zhí)行并完善公司各項財務(wù)制度，規(guī)范公司財務(wù)管理工作；（二）協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織編制財務(wù)預(yù)算、成本計劃和利潤計劃；（三）組織公司的會計核算、編制和審核財務(wù)報表；確保財務(wù)信息的準確、及時；（四）組織對公司財務(wù)指標進行分析與評估，為公司的相關(guān)決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進行提供事實依據(jù)；（五）進行稅務(wù)規(guī)劃，審核制定公司內(nèi)部的稅務(wù)安排使在合法合

2、規(guī)的前提下，減少公司稅收負擔；（六）協(xié)助組織公司的對外擔保和風險評估，組織調(diào)查互保單位的信貸明細；（七）制定和完善部門財務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程，確保本部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；（八）指導、監(jiān)督公司內(nèi)部財務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)預(yù)算等，確保公司財務(wù)工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；（九）落實下屬員工的考核、激勵、培養(yǎng)計劃，提升下級員工的整體素質(zhì)；（十）定期上交公司所需的各項報表。（十一）配合財務(wù)總監(jiān)做好各項日常工作，配合審計部做好內(nèi)審工作

3、。（十二）完成上級交辦的其他任務(wù)。二、主管崗位職責及工作流程二、主管崗位職責及工作流程（一）認真執(zhí)行《會計法》、行業(yè)《財務(wù)制度》《會計制度》、國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)及公司財務(wù)管理制度。（二）組織公司的賬務(wù)處理，做好會計核算工作。1.收到出納已錄鋼軟的所有資金收付、費用報銷等的原始單據(jù)后，首先整理并檢查經(jīng)手的出納是否簽章，檢查所有資金領(lǐng)用單經(jīng)理是否簽章，如有遺漏及時補章。然后檢查原始單據(jù)的合法性、合理性、合規(guī)性。最后跟鋼軟進行復(fù)核，復(fù)核數(shù)量、金

4、額、銀行等是否準確無誤。2.經(jīng)以上檢查、復(fù)核無誤后，進行會計憑證的制作。在鋼軟里找到正確的原始單據(jù)，選擇憑證輸出，導入K3中生成記賬憑證，要求記賬憑證摘要規(guī)范、清晰，憑證分錄和數(shù)據(jù)合法、準確。經(jīng)檢查無誤后打印出憑證。3.審核編制好的紙制和機制記賬憑證。根據(jù)審核后的記賬憑證手工登記明細賬，登完賬后進行賬簿結(jié)賬，并與K3中明細賬、出納的現(xiàn)金、銀行存款日記賬進行核對，保證賬賬相符，正確無誤審批交出納付款，具體詳見財務(wù)管理制度《資金管理及審批辦

5、法》與補充說明附件《日常費用支出和資金支出部門明細審批流程》。4.調(diào)撥物資付款與采購發(fā)票的崔收，具體詳見《銷售管理實施細則》第三十條銷售流程第（5）（6）的內(nèi)容。采購部管理的往來賬與采購發(fā)票，具體詳見《采購管理實施細則》第五章往來賬款管理的第十八、十九條。第六章發(fā)票管理。（二）（二）做好進項發(fā)票的認證工作。每月應(yīng)將收到的進項發(fā)票整理匯總后及時地做進項發(fā)票月的認證，以確定本月的進項稅額。每月底檢查合約執(zhí)行情況表（條件已設(shè)置快速查詢）每月底

6、檢查合約執(zhí)行情況表（條件已設(shè)置快速查詢），進項發(fā)，進項發(fā)票完成：票完成：A發(fā)票量不等于入庫量：對發(fā)票量大于入庫量時找相關(guān)業(yè)務(wù)人員或發(fā)票錄入人員核實調(diào)整，發(fā)票量不等于入庫量：對發(fā)票量大于入庫量時找相關(guān)業(yè)務(wù)人員或發(fā)票錄入人員核實調(diào)整，發(fā)票價格不對，超過規(guī)定額度，需填寫調(diào)整單經(jīng)領(lǐng)導審批同意后修改，發(fā)票量小于入庫量發(fā)票價格不對，超過規(guī)定額度，需填寫調(diào)整單經(jīng)領(lǐng)導審批同意后修改，發(fā)票量小于入庫量時，數(shù)量在幾公斤時直接修改入庫量。時，數(shù)量在幾公斤時直

7、接修改入庫量。B成本價差：發(fā)票量與入庫量差中有成本價差：發(fā)票量與入庫量差中有0反映出來，是發(fā)票完成有誤，需要進行發(fā)票取消完成，反映出來，是發(fā)票完成有誤，需要進行發(fā)票取消完成，再進行發(fā)票完成。些檢查是針對發(fā)票量等于入庫量，發(fā)票金額與應(yīng)預(yù)付額是否一致（發(fā)票金再進行發(fā)票完成。些檢查是針對發(fā)票量等于入庫量，發(fā)票金額與應(yīng)預(yù)付額是否一致（發(fā)票金額記入應(yīng)預(yù)付雜費記入應(yīng)預(yù)付雜費=應(yīng)預(yù)付額）應(yīng)預(yù)付額）。C進項發(fā)票完成：檢查采購發(fā)票完成情況（發(fā)票完成的數(shù)據(jù)

8、中入庫數(shù)是否都等于已開發(fā)票進項發(fā)票完成：檢查采購發(fā)票完成情況（發(fā)票完成的數(shù)據(jù)中入庫數(shù)是否都等于已開發(fā)票量，入庫數(shù)等于已開發(fā)票量的是否已全部完成）量，入庫數(shù)等于已開發(fā)票量的是否已全部完成）。（四）復(fù)核整理采購付款等單據(jù)。對核對無誤的采購業(yè)務(wù)單據(jù)，在鋼軟里找到并做采購發(fā)票、付款等單據(jù)的輸出，導入k3系統(tǒng)復(fù)核整理，并生成記賬憑證，審核無誤后打印相應(yīng)的憑證。需復(fù)需復(fù)核付款申請單審批手續(xù)的合法性、真實性。核付款申請單審批手續(xù)的合法性、真實性。（五

9、）做好記賬憑證和明細賬的登記工作。并登記手工“預(yù)付賬款”明細賬，“預(yù)付賬款”明細賬按供應(yīng)商設(shè)置。（六）及時核對余額，保證賬賬相符。將手工“預(yù)付賬款”明細賬與K3總賬及鋼軟系統(tǒng)中的應(yīng)付賬款余額進行核對，并保持一致。若有差異應(yīng)及時查明原因，并作相應(yīng)調(diào)整。采購有付多余購有付多余款的，及時要求退回。對超過款的，及時要求退回。對超過1或2月不發(fā)生業(yè)務(wù)往來的單位要求及時退回余款月不發(fā)生業(yè)務(wù)往來的單位要求及時退回余款。（七）定期與供應(yīng)商進行余額核對。