青海明膠預(yù)算管理制度

1、青海明膠股份有限公司預(yù)算管理制度（2012年修訂）第一章一章總則第一條為建立公司高效、良好的運行機制，最大限度地推動各項資源要素潛能的充分發(fā)揮，順利實現(xiàn)公司的經(jīng)營管理目標(biāo)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等有關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》制訂本制度。第二章二章適用范圍范圍第二條二條本制度適用于公司各部門、子公司。第三章三章職責(zé)第三條本制度所稱預(yù)算，是指公司結(jié)合自身的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)及資源調(diào)配能力，在考慮公司整體經(jīng)營戰(zhàn)略和目

2、標(biāo)的基礎(chǔ)上經(jīng)過合理預(yù)測、綜合計算和全面平衡，對預(yù)算年度內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)事項進行相關(guān)額度的計劃和安排過程，涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營及建設(shè)的全過程。第四條公司年度預(yù)算管理是以價值形式對公司經(jīng)營活動進行預(yù)測、決策和目標(biāo)控制，以量入為出、綜合平衡、目標(biāo)控制、分級實施、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)格管理、注重效益、防范風(fēng)險為原則。第五條五條股東大會是公司全面預(yù)算的審批機構(gòu)。第六條六條董事會負(fù)責(zé)制定預(yù)算，具體職責(zé)如下：1、審核并向股東大會提交預(yù)算草案；2、在股東大會授

3、權(quán)范圍內(nèi)審批調(diào)整公司預(yù)算。第七條七條公司預(yù)算管理委員會總裁辦公會，由公司董事長、公司高管、各子公司總經(jīng)理和公司各部門負(fù)責(zé)人組成。預(yù)算管理委員會下設(shè)辦公室于財務(wù)管理中心，由公司分管財務(wù)副總裁直接領(lǐng)導(dǎo)。第八條各子公司全面預(yù)算按照公司章程的規(guī)定履行審批程序，各子公司總經(jīng)理辦公會議履行預(yù)算管理職責(zé)第九條財務(wù)管理中心及駐外各子公司財務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算管理的日常組織和協(xié)調(diào)工作。第十條公司及各子公司所屬各部門是分項預(yù)算的具體編制和落實預(yù)算目標(biāo)第二十四條公司

4、及各子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，確保預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得任意調(diào)整預(yù)算。如出現(xiàn)特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，要嚴(yán)格按照預(yù)算調(diào)整審批程序報批。第二十五條公司、各子公司應(yīng)嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，在未接到獲批前應(yīng)嚴(yán)格按原預(yù)算執(zhí)行。第五節(jié)五節(jié)預(yù)算監(jiān)督監(jiān)督第二十六條公司及各子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算監(jiān)督制度，認(rèn)真實施財務(wù)監(jiān)督和審計監(jiān)督。第二十七條公司及各子公司應(yīng)當(dāng)通過選擇科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)，合理確定預(yù)警范圍，及時發(fā)出預(yù)警信號，積極采取應(yīng)對措施，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行中的偏差。

5、第二十八條八條各子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司下達的預(yù)算目標(biāo)并接受檢查和監(jiān)督。第六節(jié)六節(jié)預(yù)算考核考核第二十九條公司及各子公司預(yù)算責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)加強溝通和聯(lián)系，確保相關(guān)業(yè)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行并相互監(jiān)督和核對一致。第三十條公司人力資源部、子公司綜合部應(yīng)定期組織對相關(guān)責(zé)任人預(yù)算執(zhí)行情況進行考核。公司預(yù)算執(zhí)行情況考核，應(yīng)當(dāng)堅持公開、公平、公正的原則，應(yīng)有完整的考核結(jié)果。第三十一條一條公司人力資源部、子公司綜合部辦公室將各子公司的主要預(yù)算指標(biāo)納入經(jīng)營考核范圍，并按照