某集團(tuán)制度審計(jì)方案

1、索引號*****某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部 某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部 編號 編號 內(nèi)審方字【2013】第 000*號名稱 名稱 項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案 項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案 版式 版式 A/1 第*頁，共*頁編制 編制 審核 審核 批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 生效日期 生效日期某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目 某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案 審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案一、 一、項(xiàng)目編號： 項(xiàng)目編號：內(nèi)審方字【2013】第 】第 001 號二、項(xiàng)目名稱：某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目 項(xiàng)目名

2、稱：某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目三、項(xiàng)目背景： 項(xiàng)目背景：某投資有限公司自2011年在深圳設(shè)立總部以來，經(jīng)營管理方式部分沿襲了從前豪德集團(tuán)，但隨著新公司的建立，更規(guī)范化、更科學(xué)化的管理方式正在形成。集團(tuán)總部新設(shè)立了多個(gè)管理中心，建立了一系列的規(guī)章制度。為促進(jìn)公司管理規(guī)范化、科學(xué)化，為保障公司上市的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)控制部擬對公司總部各中心及部門規(guī)章制度制定情況與執(zhí)行情況進(jìn)行全面的檢查，分析公司各項(xiàng)制度的完整性和有效性。四、審計(jì)對象 審計(jì)對象

3、: 集團(tuán)總部各中心、部門及各項(xiàng)目公司，包括董事長辦公室、總裁辦、人力資源管理中心、財(cái)務(wù)管理中心、設(shè)計(jì)管理中心、工程及成本管理中心、招標(biāo)采購管理中心、營銷管理中心、商業(yè)管理中心、商務(wù)拓展中心、戰(zhàn)略規(guī)劃及運(yùn)營中心、項(xiàng)目拓展部、各項(xiàng)目公司。五、審計(jì)目的： 審計(jì)目的：檢查、分析集團(tuán)總部各中心及部門管理制度，評價(jià)是否覆蓋其工作范圍；調(diào)查、分析集團(tuán)總部各中心及部門管理制度是否符合公司戰(zhàn)略、公司文化等實(shí)際情況，評價(jià)是否合理保證有關(guān)制度能得到有效執(zhí)行；

4、了解集團(tuán)總部各中心及部門管理制度的執(zhí)行情況，初步評價(jià)執(zhí)行的有效性；六、審計(jì)范圍和人員分工 審計(jì)范圍和人員分工業(yè)務(wù)范圍： 業(yè)務(wù)范圍：戰(zhàn)略規(guī)劃、項(xiàng)目拓展立項(xiàng)、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、采購招標(biāo)、成本管理、營銷管理、項(xiàng)目運(yùn)營、商業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、行政管理等公司日常經(jīng)營管理的主要方面。組織范圍： 組織范圍：公司總部各中心及部門。審計(jì)期間： 審計(jì)期間：自公司成立至 2013 年 5 月 31 日。人員分工及時(shí)間安排 人員分工及時(shí)間安排:索引號*

5、****某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部 某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部 編號 編號 內(nèi)審方字【2013】第 000*號名稱 名稱 項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案 項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案 版式 版式 A/1 第*頁，共*頁編制 編制 審核 審核 批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 生效日期 生效日期定規(guī)章制度予以明確； 1.2 中心（部門）管理制度制定情況，取得哪些成績，還有哪些欠缺；1.3 制度制定過程，是否經(jīng)部門討論，負(fù)責(zé)人復(fù)核，如何確保制度符合公司情況；1.4 管理制度是否征求過相關(guān)部門及人員的意

6、見；1.5 管理制度是否經(jīng)適當(dāng)?shù)膶徟?.6 管理制度是否明文發(fā)布，是否告知相關(guān)部門，是否可以從公司公共渠道獲得；1.7 現(xiàn)階段實(shí)際執(zhí)行中是否存在重大差異，存在哪些問題，主要原因是什么；2、獲取部門職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、管理制度等有關(guān)文件，編制流程制度清單，分析是否存在重大遺漏；3、檢查管理制度的制定、審批、發(fā)流程是否符合公司要求；4、分析部門職責(zé)和流程制度是否相符，是否能確保部門的職責(zé)實(shí)現(xiàn)；分析流程中事前、事中、事后是否均得到控制，是否存在