基于不完全合同理論的結算爭議研究：一個合同狀態(tài)補償?shù)囊暯?pdf

1、竣工結算作為工程項目整個周期中的末位環(huán)節(jié)，結算工作能否有效的進行將關系投資控制成敗。目前，工程項目領域中關于結算問題的思考多傾向于結算的審核與支付過程。然而，關于結算過程中交易成本問題的探討往往受到忽視，此交易成本的直接表現(xiàn)即結算爭議。為解決結算爭議，實踐工作者試圖通過不斷完備合同條款設置的方式，實現(xiàn)締約雙方的履約效率，從而規(guī)避爭議。然而，新古典經(jīng)濟學已經(jīng)驗證合同不完全性是必然存在且無法根除的。顯然，過度追求完備的工程項目合同的行為與經(jīng)

2、濟學的發(fā)展歷程是相違背的，合同不完全性也并非結算爭議的癥結所在。幸運的是，新古典經(jīng)濟學已給出了合同不完全性的2項彌補方案，即適度事前設計機制與事后補償措施?；诖耍狙芯繉⒒貧w經(jīng)典的經(jīng)濟學研究范式，以不完全合同理論進行結算爭議的研究。
　　一般而言，工程項目中結算爭議多由合同的外生與內生風險（合同不完全性）所致，然而現(xiàn)有文獻中對此問題中的路徑解釋尚顯不足。由此，本研究構建工程項目合同狀態(tài)模型，解釋項目風險與結算爭議之間的必然聯(lián)系。

3、在構建理論模型的過程中，本研究發(fā)現(xiàn)項目風險通過改變合同狀態(tài)間接影響結算爭議的產(chǎn)生，而結算爭議的產(chǎn)生亦并非截止于此。由前述分析可知，合同不完全性可通過事前事后相結合的方式進行彌補。由此，解決項目風險誘發(fā)的結算爭議，可通過合同履行階段的狀態(tài)補償，即事后補償。同時，結算爭議的規(guī)避并非僅此，在狀態(tài)補償過程中締約雙方就補償方式產(chǎn)生的歧義，將再次誘發(fā)結算爭議。此時規(guī)避方式則表現(xiàn)為適度的合同優(yōu)化設置，即事前設計機制。綜上所述，不完全合同理論下的結算爭

4、議研究可表現(xiàn)為下述3個方面：
　?。?）誘致合同狀態(tài)失衡的風險要素分析
　　誘致合同狀態(tài)失衡的風險要素的分析作為合同狀態(tài)補償?shù)南葲Q條件具體包括3項內容：其一為風險要素的識別，即厘清工程項目合同中存在的現(xiàn)實風險；其二為風險要素的歸責，即明確各類風險在合同中的承擔主體，確定需進行狀態(tài)補償?shù)娘L險，為風險的劃分提供依據(jù)；其三為風險要素的劃分，即完成風險要素的有效分類，確保狀態(tài)補償方式有的放矢。
　　（2）合同狀態(tài)的補償研究

5、r>　　合同狀態(tài)的補償作為結算爭議的合同事后解決機制，其研究內容有二，即基于變更方式的合同狀態(tài)補償與基于調價方式的合同狀態(tài)補償。此2種補償方式針對前述中不同風險類型的要素展開，包括補償方式使用范圍的確定、內容的確定及補償公式的確定。
　?。?）引起結算爭議的不完全關鍵點確認與預控
　　爭議不完全關鍵點研究以前述2種補償方式，分別論述補償過程引發(fā)結算爭議的傳導機理明晰、不完全關鍵識別及不完全關鍵點預控。通過基于合同條款優(yōu)化設置