企業(yè)財務管理制度32家政公司財務管理制度

1、家政公司財務管理制度第一章總則1.1 為建立現代化企業(yè)制度，建立健全財務管理體系，根據《中華人民共和國 會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計制度》，特制定本財 務管理制度。1.2 本管理制度適用于北京富平家政服務中心：各部門、人員在財務會計工作 中必須認真執(zhí)行本管理制度。第二章會計機構、會計人員的管理1公司設立 財務部作為財務會計機構，財務部的職責： 在公司總經理的領 導下，具體負責全公司的 財務管理工作和會計核

2、算工作，包括：財會 人員的 管理、指導檢查各獨立核算單位的會 計核算工作、協助公司領導籌集資金、 合理 分配使用資金；做好與各門店的對賬工作， 指導各門店建賬、對賬；建 立適合自己企業(yè) 需求與發(fā)展的成本核算模式、制定成本管理 制度與控制制度； 做好財務分析工作，為公 司領導決策提供各種信息資料，當好領導的 參謀。2.2財務部崗位設置為：財務總監(jiān)、財務經理、財務副經理、會計、出納 員。2.3各崗位人員必須具備相應任職條件和資格，持證上崗。

3、2.4財務會計人員調換工作時，按會計法規(guī)定辦理交接手續(xù)。2. 5財務會計人員實行定崗、定人、定責制度，按績效考核結果，兌現勞動報 酬。3. 3銀行存款管理3.1會計人員要認真執(zhí)行《銀行結算辦法的暫行規(guī)定》，銀行支票等結算憑 證和印鑒要由兩人分開保管。3. 3. 2財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經總經理批準，手續(xù) 齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經領導批準， 辦理領用登記手續(xù)，要建立支票領用登記簿，空

4、白支票必須填寫FI期并在預 計最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當造成企業(yè)損失時，應由當事人 承擔賠償貴任。攜帶空白支票辦理結算后，要當天將存根和有關憑證帶回， 并到財務部門及時結算，不準將空白支票留存其他單位。凡前賬未清者，不 準再領用支票。3. 3. 3銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對賬單相核 對，并編制銀行余額調節(jié)表，調整未達賬項，出現長期未達賬項時要查明原 因，上報領導。3. 4應收賬款及預付賬款的管

5、理4.1企業(yè)要根據經濟業(yè)務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務 人的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統的以地名代替。應收賬款的發(fā) 生和確定必須有索取價款的憑據（包括合同、收到條、欠款條以及業(yè)務經辦 人員的保證書等），不得單方入賬。2. 4. 2各項債權，債務要定期進行清理核對，每年最少進行?次發(fā)函或派員核 對，每季末要編制應收賬款余額表和賬齡分析表，并上報有關領導。對發(fā)生 的應收賬款、其他應收款、預付賬款等應收款項，按照誰

6、經辦誰回收的原則， 損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞賬損失，由當事人按責任賠 償相應損失后及時處理賬務。2.3.3 收回的賬款要及時,上交財務部門，如發(fā)現貨款已被私自挪用不交者， 交司法部門處理。2.3.4 企業(yè)要嚴格控制內部職工的業(yè)務借款和生活借款，健全借款審批制度, 職工調離時財務部門應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作。3. 4. 5支付預付賬款必須有合同、協議書等書面文件，根據合同需預付賬款時: 須經辦人簽章，經