旅游公司財務管理制度旅游景區(qū)行業(yè)財務管理制度

1、第 1 頁 共 10 頁旅游公司財務管理制度旅游景區(qū)行業(yè)財務管理制度旅游公司財務管理制度 (一)總則： 1．為加強公司的財務工作和經(jīng)營管理以及提高經(jīng)濟效益，特制定本規(guī)定。 2．公司財務部門的職能是： 1〉認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度，遵守《會計法》、《公司法》及集團公司章程； 2〉建立健全財務管理的各種財務管理制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析^p 財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律； 3〉積極為經(jīng)營管理服

2、務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益； 4〉編制信貸計劃，積極籌措資金；加強應收款管理，搞好資金回籠；厲行節(jié)約，合理使用資金； 5〉合理分配公司收入，及時完成需要上繳的稅收及管理費用； 6〉及時報送各種報表，主動配合財政、稅務、銀行等有關部門了解、檢查財務工作； 第 3 頁 共 10 頁3〉辦理工商、稅務、信貸的年檢工作； 4〉負責往來帳款的核對，及時收取應收帳款； 5〉負責公司的發(fā)票管理工作和檔案保管工作； 6〉當好財務部經(jīng)理的助手，完成財

3、務經(jīng)理交辦的其他工作。 3．財務處出納的工作職責： 1〉認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度； 2〉嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫； 3〉嚴格審核收支憑證，加強支票管理，嚴格支票使用手續(xù)； 4〉積極配合銀行做好對帳、報帳工作，及時編制銀行余額調節(jié)表； 5〉配合會計做好各種帳務處理； 6〉完成總經(jīng)理交辦的其他工作。 4．財務處記帳員的工作職責： 1〉認真審核記帳憑證的科目運用是否恰當； 2〉審核所附原始憑證的準