公司出納規(guī)章制度

1、 公司出納規(guī)章制度 公司出納規(guī)章制度一、財務(wù)部職責(zé)范圍 1、仔細貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)治理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。 2、建立健全公司各種財務(wù)治理制度，嚴格根據(jù)財務(wù)工作程序執(zhí)行。 3、實行切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。 4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支規(guī)劃，催促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供給。 5、進展本錢、費用猜測、核

2、算、考核和掌握，催促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)省費用，提高經(jīng)濟效益。 6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進展各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效依據(jù)。 7、負責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的治理。 8、參加公司工程承包合同和選購合同的評審工作。 9、準時核算和上繳各種稅金。 10、參加工程部與施工隊結(jié)算，參加采供部與材料供給商結(jié)算。 11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。 條。 6、借款出差人員回公

3、司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。 出納日常工作規(guī)章制度二1、貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有： (1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金治理制度的規(guī)定，依據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進展復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支工程，必需經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“

4、收訖” 、 “付訖”戳記。 (2)辦理銀行結(jié)算，標準使用支票。嚴格掌握簽空白支票。如因特別狀況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必需在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必需加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要馬上向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 (3)仔細登日記帳，保證日清月結(jié)