農業(yè)銀行KF分行內控管理問題研究.pdf

1、近年來，隨著金融業(yè)不斷發(fā)展，銀行業(yè)務逐步走向國際化、多元化和市場化，經濟一體化進程加快，面臨競爭壓力也逐年增加。外部行業(yè)競爭方面，民營銀行、外資銀行的加入、農村信用社改制農村商業(yè)銀行等，行業(yè)內的競爭已經處于白熱化狀態(tài)，商業(yè)銀行為了適應激烈的競爭環(huán)境，必然要增強在產品、服務方面創(chuàng)新的力度，創(chuàng)新的產品與服務由于未能經歷長時間市場的檢驗，這必然會使銀行面臨更多的風險。銀行業(yè)為了實現健全有效的內控管理體系，提高內控管理水平已經成為了企業(yè)管理者共

2、同認可的管理方式。中國農業(yè)銀行KF分行作為國家大型金融性企業(yè)的一級分支機構，能否提高內控管理水平、加強風險管理、維護資產安全是其持續(xù)、穩(wěn)健、健康發(fā)展的關鍵。
　　從中國農業(yè)銀行KF分行內控管理實踐來看，內控管理就是通過最高效的內部控制來防范風險事件的發(fā)生或者把風險事件的損失降到最低程度，達到損失事件危害的最小化處理，最終實現銀行利潤的最大化。所以，KF分行的內部控制與風險管理二者之間有著水乳交融、藕斷絲連的深刻聯系，內部控制為風險

3、管理構筑環(huán)境平臺，風險管理的實現則依賴于內部控制的高效實施。內控管理質量不斷提高是KF分行實現“建成區(qū)域一流金融企業(yè)”目標的重要保障，甚至關系到自身的生存與發(fā)展。
　　在此基礎上，本文以農業(yè)銀行KF分行的內部控制與風險管理兩方面為出發(fā)點，通過內部控制活動、控制環(huán)境、風險識別與評估、監(jiān)督評審、信息交流等五個內部控制關鍵因素，結合KF分行的各類具有代表性業(yè)務的內控管理現狀，揭示了KF分行內控管理中存在的不足。之后就農業(yè)銀行KF分行內控