中國政府間轉移支付的新政治經(jīng)濟學分析.pdf

1、最寬泛的意義上的轉移支付可以指某一國民經(jīng)濟主體(政府、企業(yè)、居民)之間不以取得商品或勞務作為補償?shù)闹С觯瑹o償性是其最主要的特點。本文所研究的政府間轉移支付，特指上級政府對下級政府的支出的轉移支付，也就是通常所說的財政撥款。 從國內(nèi)外學術界目前對政府間轉移支付的研究來看，由于發(fā)達國家轉移支付的制度設計與具體執(zhí)行已經(jīng)有相當長的歷史，因而這些國家的經(jīng)濟學者更關心轉移支付制度本身的運行效率，較少關注制度的根本設計問題。但是，在許多發(fā)展中

2、國家，政府間轉移支付的制度設計與效率評判卻始終是政府及學界關注的熱點之一。特別是對于那些包括中國、俄羅斯，以及眾多東歐國家在內(nèi)的轉型國家來說，要實現(xiàn)由原先計劃經(jīng)濟體制下的財政大一統(tǒng)格局向市場經(jīng)濟下的規(guī)范化財政格局轉變，必然要求建立適應該國市場經(jīng)濟發(fā)展要求的、科學規(guī)范的轉移支付制度。因此，對這一問題的研究不但是這些轉型國家官方關注的重點，也一直是學術界關注的熱點。 在當前中國，對該問題的研究更是十分必要。作為財政體制的重要組成部分

3、，一直到1994年前，我國政府間的轉移支付帶有很大的隨意性和不確定性，顯得極不規(guī)范。1994年后，盡管建立了分稅制財政體制的基本框架，但受多種因素的影響和制約，作為分稅制財政體制重要組成部分及主要保障的轉移支付制度，卻遠沒有做到科學規(guī)范和切實可行。同時，由于中國政府主導型增長的特殊性，轉移支付目標的雙重性使其具有極大的隨意性與不規(guī)范性，不但要平衡地方財力，而且還要調(diào)控經(jīng)濟增長，受到政治周期的影響過于明顯。轉移支付制度的缺位和不規(guī)范為中國

4、的宏觀經(jīng)濟運行及社會發(fā)展帶來了多方面的負面影響，如地區(qū)差距不斷拉大、基層政府財政赤字嚴重，地方機會主義滋生泛濫，中央政令難以暢通、各項調(diào)控措施難以真正落實等。 同時，隨著中國改革的深化，必然越來越淡化經(jīng)濟增長對財政政策的依賴，相應地，政府必然不可能再像過去那樣用轉移支付政策來解決經(jīng)濟增長問題，從而必然要求轉移支付制度的規(guī)范化。因此，如何建立規(guī)范化財政轉移支付制度，便成為完善分稅制、建立公共財政體制的一項重大課題。這些理論與現(xiàn)實的

5、客觀需要正是本文研究的原因及意義所在。 在研究方法的選擇上，由于中國的特殊國情，政治經(jīng)濟的聯(lián)系非常廣泛密切，沖突也非常的明顯。這種沖突與聯(lián)系也在當前整個財政體制的變革(包括政府間轉移支付制度的變革)上得到了集中反映。因此，在本文中，筆者采用了西方新政治經(jīng)濟學的分析框架來對中國政府間的轉移支付制度進行深入的分析。 本文主題內(nèi)容共分6章，具體安排如下：1.導論。對本文的選題、相關文獻綜述、方法論說明、文章特色及可能的創(chuàng)新進行

6、簡要的論述。2.政府間轉移支付的一般理論與實踐。本章在全文中起著承前啟后的作用，在導論部分對全書脈絡、相關文獻綜述、研究方法進行概說之后，從政府間轉移支付的理論依據(jù)、目標與評判標準；政府間轉移支付的形式與效應分析；政府間財政轉移支付的國際比較；中國政府間轉移支付的演進歷程等四個方面對政府間轉移支付的一般理論和實踐進行了簡要的論述。3.中國政府間轉移支付制度變遷的政治邏輯。筆者在回顧新政治經(jīng)濟學相關理論的基礎上，結合中國政治經(jīng)濟實際，借助

7、Hibbs(1977，1987)的派系政治周期模型與Becker(1983)的利益集團理論，構建了新的Hibbs-Becker模型(以下簡稱H-B模型)，并用其來分析中國政府間轉移支付制度變遷的政治邏輯。本章可以看作是對中國政府間轉移支付制度的一個縱向剖析。4.政治租與中國政府間轉移支付的結構性偏差。在第3部分對中國政府間轉移支付的制度變遷進行了新政治經(jīng)濟學的分析之后，本章將重點關注中國轉移支付的結構性問題，可以看成是對該問題的一個剖面