企業(yè)改制流程及方案設計

1、企業(yè)改制流程及方案設計,張曉龍中電高促融資并購部2007年4月18日,有限公司和股份公司的區(qū)別,設立手續(xù)的區(qū)別 資本限額方面的區(qū)別 股東人數(shù)方面的區(qū)別 法人治理結構方面的區(qū)別 股份轉讓方面的區(qū)別 財務管理方面的區(qū)別,新公司法修改的相關內(nèi)容,降低注冊資本  注冊資本可分期繳納 擴大了股東出資方式 放寬發(fā)起人數(shù)限制 取消了審批的規(guī)定對外投資可自主決定股東合資形式更靈活 公司章程企業(yè)自己定,改制的目的,建

2、立現(xiàn)代企業(yè)制度；產(chǎn)權清晰、權責明確；實現(xiàn)政企分開，企業(yè)具有獨立的經(jīng)營權；建立科學的管理制度,改制的好處,優(yōu)化資產(chǎn)結構, 突出主營業(yè)務；改善財務指標,增強盈利能力和融資能力。以改制為契機規(guī)范公司管理,改制的原則,效益最佳原則；突出主營業(yè)務；避免同業(yè)競爭；減少關聯(lián)交易；剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)；建立完善內(nèi)部管理機制,企業(yè)改制的一般流程,有限公司股東會決議，決定進行股份制改造成立企業(yè)改制籌備組選擇發(fā)起人產(chǎn)權界定 制定改制方

3、案簽署發(fā)起人協(xié)議和章程草案，制作改制文本認繳及招募股份，注資和驗資召開創(chuàng)立大會，組成公司管理機構 辦理工商登記和變更手續(xù)，注冊設立股份公司,改制方案的設計,一、改制方案應遵循的基本原則有效避免同業(yè)競爭、減少和規(guī)范關聯(lián)交易 突出公司主營業(yè)務自主經(jīng)營、獨立承擔責任和風險資產(chǎn)和負債重組的配比性和相關性原則,改制方案的設計,二、企業(yè)改制的必要性和可行性 必要性包括企業(yè)的業(yè)務發(fā)展情況及阻礙企業(yè)進一步發(fā)展的問題可行性結合企

4、業(yè)情況和改制方向詳細闡明企業(yè)改制所具備的條件，改制將給企業(yè)帶來的正面效應,改制方案的設計,三、企業(yè)重組方案 業(yè)務重組方案 人員重組方案 資產(chǎn)重組方案 股東結構和出資方式 股東簡況 擬改制方向及法人治理結構,改制方案的設計,四、下屬企業(yè)情況 下屬企業(yè)資產(chǎn)列入改制范圍的應一并辦理改制登記未列入的，須辦理隸屬關系的變更劃轉手續(xù),制定改制方案應注意的問題,要符合國家有關國企改制的政策方針 要符合國有資產(chǎn)管理的相關規(guī)定 要

5、符合現(xiàn)行《公司法》、《合同法》等法律規(guī)定 要充分考慮相關利益主體的利益保護,改制后應達到的要求,具有獨立的營運能力 主營業(yè)務突出 規(guī)范和完善公司法人治理結構 財務制度應合規(guī),民企改制應特別注意的事項,完善公司治理結構健全財務制度需要有企業(yè)發(fā)展的長遠規(guī)劃,簡單案例,,中電高促改制服務流程,一、與客戶的初步溝通，確立合作意向二、客戶對我方指派項目組進行認同確認三、我方內(nèi)部立項四、簽訂合作合同五、項目實施企業(yè)的盡職調(diào)查