邵東龍鳳皮具實業(yè)有限公費用報銷制度

1、邵東龍鳳皮具實業(yè)有限公司邵東龍鳳皮具實業(yè)有限公司費用報銷管理制度費用報銷管理制度為了嚴格控制費用開支，本著艱苦創(chuàng)業(yè)的精神，確實做到開源節(jié)流，使為了嚴格控制費用開支，本著艱苦創(chuàng)業(yè)的精神，確實做到開源節(jié)流，使費用的報銷做到程序化、制度化，特制定本制度。費用的報銷做到程序化、制度化，特制定本制度。（一）費用報銷程序（一）費用報銷程序1所有費用支出，必須先有計劃，經董事長簽字后方可到財務部辦理所有費用支出，必須先有計劃，經董事長簽字后方可到財務

2、部辦理借款手續(xù)。借款手續(xù)。2各種原始憑證的日期、大小寫金額、項目內容、單位公章等項目必各種原始憑證的日期、大小寫金額、項目內容、單位公章等項目必須填列齊全，外來原始憑證必須有稅務或財政發(fā)票監(jiān)制章，嚴禁原始發(fā)票亂須填列齊全，外來原始憑證必須有稅務或財政發(fā)票監(jiān)制章，嚴禁原始發(fā)票亂涂亂改，白條報帳。涂亂改，白條報帳。3費用報銷時，經辦人、證明人在原始憑證背面簽字，注明用途，由費用報銷時，經辦人、證明人在原始憑證背面簽字，注明用途，由經辦人將費

3、用原始憑據(jù)粘貼整齊，填列費用報銷單，部門經理簽字，經財務經辦人將費用原始憑據(jù)粘貼整齊，填列費用報銷單，部門經理簽字，經財務部審核，報董事長簽字報銷。部審核，報董事長簽字報銷。4費用報銷堅持費用報銷堅持“一支筆一支筆”審批，費用支出由董事長簽字報銷，特殊審批，費用支出由董事長簽字報銷，特殊情況，憑董事長授權的委托書，按委托書指定的負責人簽字報銷。情況，憑董事長授權的委托書，按委托書指定的負責人簽字報銷。（二）業(yè)務費用的報銷（二）業(yè)務費用的

4、報銷業(yè)務費用是各部門在業(yè)務交往活動過程中銜接關系、疏通渠道所必須支業(yè)務費用是各部門在業(yè)務交往活動過程中銜接關系、疏通渠道所必須支出的費用。業(yè)務費的支出要本著出的費用。業(yè)務費的支出要本著“必須、合理、節(jié)約必須、合理、節(jié)約”的原則，從嚴掌握。的原則，從嚴掌握。1開支業(yè)務招待費必須事先請示公司總經理同意，招待時應嚴格控制開支業(yè)務招待費必須事先請示公司總經理同意，招待時應嚴格控制我方陪同人數(shù)。業(yè)務招待費發(fā)票（包括買禮品）必需有證明人、經手人、簽

5、我方陪同人數(shù)。業(yè)務招待費發(fā)票（包括買禮品）必需有證明人、經手人、簽字?？偨浝硗狻Ｘ攧詹繉徍撕蠓娇蓤髱?。字?？偨浝硗狻Ｘ攧詹繉徍撕蠓娇蓤髱?。公司領導在外執(zhí)行公務，緊急情況下需要進行業(yè)務招待活動，來不急向公司領導在外執(zhí)行公務，緊急情況下需要進行業(yè)務招待活動，來不急向總經理匯報的，可在從緊的原則下權宜處理，但事后必須報告。部門以下人總經理匯報的，可在從緊的原則下權宜處理，但事后必須報告。部門以下人員不能自行進行業(yè)務招待活動。員不能自行進行

6、業(yè)務招待活動。2各業(yè)務往來單位工作人員來公司聯(lián)系工作，原則上不安排招待，確各業(yè)務往來單位工作人員來公司聯(lián)系工作，原則上不安排招待，確需安排招待，由接待部門填寫需安排招待，由接待部門填寫“招待來賓用餐申請單招待來賓用餐申請單”，經綜合部負責人批，經綜合部負責人批準，報公司領導審批，憑票及準，報公司領導審批，憑票及“招待來賓用餐申請單招待來賓用餐申請單”，經董事長簽字報銷。，經董事長簽字報銷。3大型活動的業(yè)務支出，需經辦部門造出詳細計劃，報

7、董事長審批后大型活動的業(yè)務支出，需經辦部門造出詳細計劃，報董事長審批后6.6.出差人員出差乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜出差人員出差乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜六小時以上的或連續(xù)乘車超過十二小時的，可購硬臥票；符合上述標準而未六小時以上的或連續(xù)乘車超過十二小時的，可購硬臥票；符合上述標準而未購臥鋪票的，給予其路途補貼，乘坐火車慢車或直快列車的，分別按慢車或購臥鋪票的，給予其路途補貼，乘坐火車慢車或直快列

8、車的，分別按慢車或直快硬席列車票價的直快硬席列車票價的60%60%發(fā)給；乘坐特快的，按特快硬席坐票的發(fā)給；乘坐特快的，按特快硬席坐票的50%50%發(fā)給，發(fā)給，空調車按空調車按25%25%發(fā)給予。發(fā)給予。7.7.出差人員出差乘坐飛機必須從嚴控制，對于出差路途較遠或出差任出差人員出差乘坐飛機必須從嚴控制，對于出差路途較遠或出差任務較緊的，必須經總經理批準后方可乘坐飛機。經批準可乘飛機的出差人員務較緊的，必須經總經理批準后方可乘坐飛機。經批準

9、可乘飛機的出差人員下機后乘坐民航的往返機場專線客車費用可在包干的交通費之外據(jù)實報銷。下機后乘坐民航的往返機場專線客車費用可在包干的交通費之外據(jù)實報銷。8.8.差旅費報銷的原始憑證必須真實、合法、憑交通部門注明往返日期差旅費報銷的原始憑證必須真實、合法、憑交通部門注明往返日期的正規(guī)票據(jù)報銷車費，否則不予報銷。差旅費報銷單必須由本人填列齊全，的正規(guī)票據(jù)報銷車費，否則不予報銷。差旅費報銷單必須由本人填列齊全，不得涂改、不得填報與本次報帳無關的

10、費用，不得亂填開支標準。不得涂改、不得填報與本次報帳無關的費用，不得亂填開支標準。9.9.請款出差的職工，回公司后必須在一個月內按時報帳，已掛有往來請款出差的職工，回公司后必須在一個月內按時報帳，已掛有往來帳的出差人員，必須把往來帳款還清后，方可再次請款。帳的出差人員，必須把往來帳款還清后，方可再次請款。出差人員出差的交通費，伙食費加住宿費包干標準附后：出差人員出差的交通費，伙食費加住宿費包干標準附后：工作人員出差的住宿費、伙食費、工作

11、人員出差的住宿費、伙食費、市內交通費開支標準市內交通費開支標準地區(qū)地區(qū)級別級別住宿費住宿費伙食費伙食費市內交通費市內交通費合計合計董事長、董事長、總經理總經理26026040405050350350部門負責部門負責人18018030302020230230直轄市、特直轄市、特區(qū)及省會城區(qū)及省會城市其它人員其它人員12012030302020170170董事長、董事長、總經理總經理18018030304040250250部門負責部門負責人