費用報銷制度及流程

1、川陽人字川陽人字〔2014〔2014號〕37〕37號費用報銷制度及流程費用報銷制度及流程一、一、目的：目的：為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用.工薪福利及相關(guān)費用.稅費支出.工程相關(guān)支出及專項支出等以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程，特制定本制度。二.本制度適用范圍：本制度適用范圍：公司全體員工。三.內(nèi)容內(nèi)容1.1.借支管

2、理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程1.1借款管理規(guī)定1.1.1出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。主題詞主題詞費用報銷制度及流程擬稿人擬稿人曾勇擬稿部門擬稿部門財務(wù)中心校稿人校稿人付艷校稿部門校稿部門總經(jīng)辦密級密級普通公告審核公告審核邱俊執(zhí)行監(jiān)督執(zhí)行監(jiān)督管理中心抄送抄送陽光綠源.田嶺澗.美圖存檔部門存檔部門管理中心簽發(fā)簽發(fā)2.2.5.2費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：2.2.5.2

3、.1住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。2.2.5.2.2實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返回時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。2.2.5.2.3餐補標(biāo)準(zhǔn).交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。2.2.5.2

4、.4宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％.午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的餐補補貼。2.2.5.2.5出差時由對方接待單位提供餐飲.住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。3.3.報銷流程報銷流程3.1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點.目的.行程安排.交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)中心按借款管理規(guī)定辦理

5、借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3.3.購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到管理中心訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。3.4.出差報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)中心審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。4.4.交通費報銷制度及流程交通費報銷制度及流程4.1費用標(biāo)準(zhǔn)