日常費用報銷制度及流程

1、日常費用報銷制度及流程為了加強單位內部管理，規(guī)范全體工作人員日常財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、餐費等。報銷人必須取得相應的合法票據(jù)（發(fā)票、POS機小票、商家提供的出貨清單、點餐單等），有文件的，須提供相應的文件（出差申請表、接待公函、會議文件、采購申請表等），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人、證明人簽名。根據(jù)費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得

2、涂改）；簡述費用內容或事由。費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→證明人簽字→秘書科負責人審核簽字→領導審批→到出納處報銷。一、差旅費報銷制度及流程差旅涉及的城市間交通、住宿、市內交通、伙食補助等標準，依照贛市財行字〔2014〕28號文件規(guī)定執(zhí)行。非公務出差，只報銷城市間交通費，其余一律不予報銷。日常報銷流程審批后，交出納處報銷。四、餐費報銷制度及流程餐費分接待用餐和工作用餐。接待用餐標準依照贛市辦發(fā)〔2014〕3

3、號文件規(guī)定執(zhí)行，即省部級及其隨行人員每人每餐180元；廳局級及其隨行人員每人每餐150元；縣處級以下及其隨行人員每人每餐130元。單位工作人員如在用餐時間仍在外辦公的，工作用餐標準為每人每餐元。接待用餐報銷，報銷人按規(guī)定填寫報銷單，并提供有關接待公函（無公函的須在餐單背后簡要注明時間、人數(shù)、事項），按日常報銷流程審批后，交出納處報銷。工作用餐報銷，報銷人按規(guī)定填寫報銷單，由工作指派人員簽字證明，并在餐單背后簡要注明時間、人數(shù)、事項，按日