企業(yè)費(fèi)用報銷制度及報銷流程

1、企業(yè)費(fèi)用報銷制度及報銷流程企業(yè)費(fèi)用報銷制度及報銷流程第一部分第一部分總則第一條為了加強(qiáng)項目內(nèi)部管理，規(guī)范項目部財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及項目部的實際情況，將財物報銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項支出等以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用項目部全體員工。第二部分第二部分借支

2、管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程第四條臨時借款管理規(guī)定（一）臨時借款包括業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。（二）各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。（三）借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時應(yīng)以借據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財物人員有權(quán)拒絕銷賬；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。（四）借款未還者原則上不得再次借款及報銷其它

3、費(fèi)用，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第五條借款單樣式借款流程說明：（一）借款人按規(guī)定在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫《借支單》，注明借款時間、借款人、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。6.培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。7.資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買

4、資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。8.其他費(fèi)用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（三）按規(guī)定的審批程序報批。（四）報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第八條費(fèi)用報銷單樣式費(fèi)用報銷流程說明:（一）借款人按規(guī)定在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫《費(fèi)用報銷單》，注明報銷時間、報銷事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。（二）審批流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→部

5、門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第四部分第四部分差旅費(fèi)報銷制度及流程差旅費(fèi)報銷制度及流程第九條差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。1.員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2.特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。3.違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）4.市場交通工具應(yīng)使用公交車、