銀行經濟資本測度方法及評價研究.pdf

1、銀行業(yè)在金融全球化和自由化的背景下承擔著越來越大的經營風險和業(yè)績壓力。隨著金融體制改革和市場化進程的不斷推進，我國商業(yè)銀行將逐漸失去原有的避風港，國內金融環(huán)境會逐漸與國際的接軌。日益受到重視的經濟資本管理體系是銀行應對變革，提高自身管理水平的有效途徑。經濟資本管理注重價值創(chuàng)造，綜合考量風險與收益，與銀行經營管理的新理念相契合。經濟資本管理涵蓋風險資本的測度、使用和配置、以及績效考量等內容，其中測度是基礎與前提，學術界和實務界一直在不斷研

2、究其測度方法。
　　本文對銀行整體經濟資本測度方法及經濟資本評價問題展開研究。首先描述了整體經濟資本測度的不可或缺性，經濟資本評價體系在現(xiàn)代銀行風險與效率評價中的核心地位以及我國銀行內部經濟資本管理欠缺的現(xiàn)狀。接著基于前人的研究成果，指出既有的基于財務數(shù)據(jù)研究銀行經濟資本測度的文獻都是考慮全部資產的價值變動，根據(jù)不同產品有不同風險與收益情況的特點，對現(xiàn)階段的方法進行了優(yōu)化。然后設定具體的變量并構建CVaR數(shù)理模型，把這種構思落實為

3、可行的測度方法，引入對數(shù)正態(tài)分布，克服了單靠假設價值變動服從正態(tài)分布的不足，并將這種方法應用到上市銀行的經濟資本測度中。最后利用經濟資本評價指標，通過排序比較的方法，對銀行風險與效率水平做出評價分析。評價結果表明所選取銀行目前均呈現(xiàn)出低風險、高效率，但是這種因保護政策所帶來的優(yōu)勢將逐漸消失，銀行應加強經濟資本體系的建設與管理。
　　本文從結構上分為緒論和正文兩個板塊。緒論部分主要歸納了國內外對銀行資本理論和經濟資本測度理論的研究情