建行A支行對公信貸信用風(fēng)險管理研究.pdf

1、信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是指交易對手未能按照契約中的約定履行義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即受信人不能正常履行還本付息的責(zé)任而使得授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，因此信用風(fēng)險最本質(zhì)的特征是借款人違約不能償還到期債務(wù)的風(fēng)險。目前信用風(fēng)險仍是國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的最大資產(chǎn)，在未來一個較長的時間內(nèi)，國內(nèi)商業(yè)銀行的主要收入和利潤來源仍然是信貸資產(chǎn)收入，信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造仍然居于主導(dǎo)地位，信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的

2、重要地位決定了信用風(fēng)險管理必然是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重中之重。在信貸業(yè)務(wù)中，對公信貸業(yè)務(wù)又是最主要的信貸業(yè)務(wù)，因此對公信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險管理研究有著重要的理論意義。
　　建行A支行作為建行H分行的下轄縣支行，是H分行重要的縣域支行。截止2013年底，建行A支行對公信貸客戶45戶（小企業(yè)信貸客戶40戶），對公貸款余額109787萬元，其中不良貸款余額2597萬元，對公貸款不良率2.37％，高于H分行整體不良率1.25個百分點。A支行小

3、企業(yè)客戶數(shù)量較多，風(fēng)險程度相對較高，對公貸款不良率較高，已嚴(yán)重影響支行形象和對公信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，因此研究建行A支行對公信貸信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀和存在的問題，剖析其問題產(chǎn)生的根源，并提出相應(yīng)的措施與對策，對于支行的形象提升和業(yè)務(wù)發(fā)展十分重要，具有重大的現(xiàn)實意義。
　　本文首先以信用風(fēng)險為切入點，對近些年來國內(nèi)外學(xué)者的有關(guān)研究成果進行了概要式的描述。為了使本文研究的理論基礎(chǔ)更為扎實，本文較為完整地引入了與本研究密切相關(guān)的資產(chǎn)管理理論、負債

4、管理理論、資產(chǎn)負債管理綜合理論、信息不對稱理論等理論，深入分析了專家制度法、Z計分模型和Zeta模型等傳統(tǒng)的信用風(fēng)險度量方法，對KMV模型、CreditMetrics模型、麥肯錫CreditPortfolioView模型、瑞士信貸銀行Creditrisk+模型等現(xiàn)代信用風(fēng)險度量方法進行了較為完整的闡述，為下一步研究探討建行A支行的信用風(fēng)險管理奠定了一定的理論基石出。
　　本文以建行A支行為案例，認真分析總結(jié)了建行A支行對公信貸信用