L公司的運營風(fēng)險內(nèi)部控制的優(yōu)化.pdf

1、隨著現(xiàn)代科技信息越來越發(fā)達(dá)，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)深入到社會經(jīng)濟生活的方方面面，許多企業(yè)通過面向互聯(lián)網(wǎng)線上業(yè)務(wù)模式的轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)全線打通產(chǎn)業(yè)鏈的上下游，實現(xiàn)了整條供應(yīng)鏈的資金流轉(zhuǎn);在這樣的經(jīng)濟環(huán)境下，根據(jù)不同融資需求和信用等級，許多創(chuàng)新的互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)體應(yīng)運而生，為給企業(yè)提供融資平臺，解決了融資困難，成本高昂的問題。其中，打通資產(chǎn)端和負(fù)債端的需求的財富管理公司由于速度快、費率低、范圍廣等很多優(yōu)點受到社會普遍關(guān)注，大量的財富管理公司迅速上線。面對如此快

2、速的發(fā)展速度和競爭環(huán)境，互聯(lián)網(wǎng)財富管理公司如何更好地依托互聯(lián)網(wǎng)，在開展業(yè)務(wù)的同時做好內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作，已經(jīng)成為很多財富管理公司關(guān)心的話題。
　　本文以L公司為例，從研究背景、研究意義、互聯(lián)網(wǎng)金融研究綜述入手，闡述了風(fēng)險管理相關(guān)理論、內(nèi)部控制的理論以及風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的關(guān)系，接著對互聯(lián)網(wǎng)金融內(nèi)部控制與傳統(tǒng)企業(yè)內(nèi)部控制進(jìn)行了比較，主要包括資金來源、目標(biāo)客戶、放貸方式三個方面分析，介紹了L公司簡介、組織構(gòu)架、L公司發(fā)展歷程、業(yè)務(wù)

3、范圍、資金來源、存在的內(nèi)外部機遇。重點分析了L公司內(nèi)控問題及風(fēng)險，包括L公司內(nèi)控文化建設(shè)不足、信息技術(shù)支持不足、L公司內(nèi)控制度不完善、財富管理公司監(jiān)管存在缺陷、法律法規(guī)體系有待完善;最后提出L公司內(nèi)控問題建議及實施保障，包括完善信息技術(shù)系統(tǒng)，建立高效快速的信息溝通渠道、加強內(nèi)部控制管理系統(tǒng)安全性、開展全方位的風(fēng)險管理活動、完善內(nèi)部控制人才培養(yǎng)和績效制度、完善內(nèi)部控制人才培養(yǎng)制度、完善法律法規(guī)體系，加強監(jiān)管和自律、建立具有風(fēng)險意識的內(nèi)部環(huán)