申泰證券公司風(fēng)險內(nèi)部控制研究.pdf

1、在經(jīng)濟全球化的進程中，現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展不僅要面臨外部多方面的競爭威脅，也要不斷調(diào)整內(nèi)部管理機制，以規(guī)避企業(yè)內(nèi)部管控不足所潛在的內(nèi)部風(fēng)險。在現(xiàn)代企業(yè)的管理中，有效的風(fēng)險內(nèi)控已經(jīng)成為企業(yè)識別與規(guī)避內(nèi)部管理風(fēng)險最為重要的手段，成為企業(yè)實現(xiàn)健康運營最有力的內(nèi)部監(jiān)管機制。尤其是證券公司，其潛在的風(fēng)險不但會損害其自身的可持續(xù)發(fā)展，更破壞了社會市場資源的生態(tài)配置，甚至?xí)θ虻慕?jīng)濟產(chǎn)生消極的影響。2013年以來，隨著我國證券市場創(chuàng)新業(yè)務(wù)競爭的陡然

2、增加，申泰證券公司盈利能力受到極大的威脅，市場風(fēng)險也出現(xiàn)增強的端倪。
　　在此背景下，本文以國內(nèi)外學(xué)者的研究理論為出發(fā)點，在汲取國內(nèi)外證券公司風(fēng)險內(nèi)控方法的基礎(chǔ)上，并借助專家訪談和問卷調(diào)查的方法，完成了申泰證券公司經(jīng)紀業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、發(fā)行承銷業(yè)務(wù)等證券公司業(yè)務(wù)風(fēng)險的揭示，同時對申泰證券公司資金控制風(fēng)險、會計控制風(fēng)險及信息控制風(fēng)險進行了綜合分析。并從多個角度分析了申泰證券公司風(fēng)險內(nèi)控體系潛在風(fēng)險的原因。制定公司風(fēng)險內(nèi)控的目標與原則，