證券公司反洗錢內(nèi)部控制的研究——以SWHY證券公司為例.pdf

1、縱觀近年來洗錢犯罪的變化趨勢(shì)可以發(fā)現(xiàn)，由于證券業(yè)本身極高的流動(dòng)性，和行業(yè)內(nèi)相對(duì)復(fù)雜的交易，導(dǎo)致了犯罪分子選擇在證券行業(yè)實(shí)施洗錢犯的勢(shì)頭愈演愈烈，反洗錢工作的開展也遭到了前所未有的巨大挑戰(zhàn)。金融市場(chǎng)關(guān)乎國(guó)之興衰，做好反洗錢工作，打擊遏制洗錢犯罪對(duì)維護(hù)金融市場(chǎng)繁榮穩(wěn)定，推進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。這既符合國(guó)家的利益，也是普通人民群眾的客觀需求;既是維護(hù)證券市場(chǎng)穩(wěn)定的先決條件，也是促進(jìn)證券行業(yè)發(fā)展的有力保障。正因如此，我們更

2、加應(yīng)該思考，證券行業(yè)反洗錢工作是否不夠深入、流于形式。也正是本文研究的意義所在。
　　本文結(jié)合證券行業(yè)反洗錢工作實(shí)際，對(duì)證券行業(yè)反洗錢工作中存在的問題進(jìn)行了分析。文章先是對(duì)證券行業(yè)反洗錢的必要性進(jìn)行了分析。再以SWHY證券公司為研究對(duì)象，指出SWHY證券公司的反洗錢內(nèi)部控制制度的缺陷，對(duì)SWHY證券公司的反洗錢內(nèi)部控制制度提出改進(jìn)和完善的建議，在此基礎(chǔ)上，對(duì)證券行業(yè)應(yīng)如何加強(qiáng)反洗錢工作，也提出了一些觀點(diǎn)和意見。
　　本文通過

3、文獻(xiàn)搜集、調(diào)查研究、案例分析、理論研究等方法，對(duì)證券行業(yè)尤其是SWHY證券公司反洗錢工作方法進(jìn)行了探索。一是肯定了SWHY證券公司反洗錢工作中的經(jīng)驗(yàn)和成效，如:建立了較為完善的反洗錢工作體系架構(gòu)，制訂了詳細(xì)的反洗錢工作制度，按規(guī)定履行人民銀行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)等等。
　　二是分析了SWHY證券公司反洗錢制度的缺陷，包括:缺乏反洗錢專業(yè)技術(shù)人才，人員素質(zhì)不能適應(yīng)，員工反洗錢意識(shí)不強(qiáng);深入了解客戶比較困難，以致身份識(shí)別流于形式

4、、身份識(shí)別方法過于簡(jiǎn)單;風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分依據(jù)不夠充分和有效;對(duì)身份證過期客戶的賬戶缺乏限制性制度;對(duì)大額交易和可疑交易的人工甄別較為主觀;反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)存在更新不及時(shí)、數(shù)據(jù)不全面等問題，對(duì)新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)缺乏反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，并從洗錢案件反觀了制度的缺陷。
　　最后根據(jù)這些不足之處，得出研究結(jié)論:必須改進(jìn)SWHY證券公司反洗錢內(nèi)部控制制度，并從七個(gè)方面對(duì)SWHY證券公司的反洗錢內(nèi)部控制制度結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，包括:明確規(guī)定員工反洗錢培訓(xùn)方式

5、和工作程序、完善客戶身份識(shí)別制度、完善投資者風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)方式以供劃分洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、建立健全對(duì)拒不更新身份資料賬戶的限制制度、明確規(guī)定對(duì)反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)的要求、建立特殊賬戶持續(xù)觀察名單監(jiān)控制度、建立各類新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度、將對(duì)公眾的反洗錢宣傳納入考核制度。
　　文章最后得出結(jié)論，證券公司理應(yīng)完善反洗錢內(nèi)控制度，做好反洗錢工作，但反洗錢工作不能僅憑一家之力，需要人民銀行、各監(jiān)管部門之間、各金融機(jī)構(gòu)之間、乃至國(guó)家層面共同努力，