商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制研究——以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XX支行為例.pdf

1、隨著操作風(fēng)險(xiǎn)被商業(yè)銀行的日益重視，商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)前臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)也逐漸被重視起來(lái)，商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)可以說(shuō)是一個(gè)銀行日常運(yùn)營(yíng)的重要組成部分，新的業(yè)務(wù)不斷出現(xiàn)，對(duì)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)也非常重要。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是四大國(guó)有銀行之一，業(yè)務(wù)全面且復(fù)雜，具有代表性，管理制度嚴(yán)格但是近年來(lái)由于對(duì)基層機(jī)構(gòu)管理的疏忽，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻頻發(fā)，在給銀行和客戶帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí)，也在影響著商業(yè)銀行的社會(huì)形象。
　　本文從操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的定義、特

2、點(diǎn)和分類入手，著重分析了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XX支行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制現(xiàn)狀，選取了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XX支行一個(gè)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)案例進(jìn)行成因分析，證明了完善的內(nèi)部控制才是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。
　　通過(guò)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XX支行前臺(tái)業(yè)務(wù)的案例和國(guó)內(nèi)外理論相結(jié)合，并針對(duì)本行的運(yùn)營(yíng)內(nèi)部控制系統(tǒng)得出適合中國(guó)農(nóng)業(yè)支行基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的完善措施：加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)、建立起全員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、把現(xiàn)行的運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)進(jìn)行完善、建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)、嚴(yán)格