商業(yè)銀行操作風(fēng)險內(nèi)部控制研究——以中國農(nóng)業(yè)銀行XX支行為例.pdf

1、隨著操作風(fēng)險被商業(yè)銀行的日益重視，商業(yè)銀行基層機構(gòu)前臺的操作風(fēng)險也逐漸被重視起來，商業(yè)銀行基層機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)可以說是一個銀行日常運營的重要組成部分，新的業(yè)務(wù)不斷出現(xiàn)，對于防范操作風(fēng)險也非常重要。中國農(nóng)業(yè)銀行是四大國有銀行之一，業(yè)務(wù)全面且復(fù)雜，具有代表性，管理制度嚴(yán)格但是近年來由于對基層機構(gòu)管理的疏忽，導(dǎo)致操作風(fēng)險案件頻頻發(fā)，在給銀行和客戶帶來了巨大的經(jīng)濟損失的同時，也在影響著商業(yè)銀行的社會形象。
　　本文從操作風(fēng)險內(nèi)部控制的定義、特

2、點和分類入手，著重分析了中國農(nóng)業(yè)銀行XX支行操作風(fēng)險內(nèi)部控制現(xiàn)狀，選取了中國農(nóng)業(yè)銀行XX支行一個基層營業(yè)機構(gòu)日常經(jīng)營活動案例進行成因分析，證明了完善的內(nèi)部控制才是防范操作風(fēng)險的關(guān)鍵。
　　通過中國農(nóng)業(yè)銀行XX支行前臺業(yè)務(wù)的案例和國內(nèi)外理論相結(jié)合，并針對本行的運營內(nèi)部控制系統(tǒng)得出適合中國農(nóng)業(yè)支行基層機構(gòu)操作風(fēng)險內(nèi)部控制的完善措施：加強內(nèi)部控制建設(shè)、建立起全員的風(fēng)險管理理念、把現(xiàn)行的運營管理系統(tǒng)進行完善、建立起有效的風(fēng)險評估系統(tǒng)、嚴(yán)格