F集團融資優(yōu)化營運資金方案研究.pdf

1、資金是企業(yè)的血液，是企業(yè)不可或缺的資源。營運資金管理是對企業(yè)日常經(jīng)營性資金的管理，重點是對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨的管理，核心是提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率、減少日常營運資金占用，是企業(yè)核心競爭能力的組成部分。我國房地產(chǎn)行業(yè)盡管發(fā)展時間不長，但在經(jīng)歷高速發(fā)展期之后，慢慢步入降速周期。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟新常態(tài)及宏觀政策調(diào)控之下，房地產(chǎn)企業(yè)感受到了巨大的壓力，過往粗放型的增長方式不可持續(xù)，企業(yè)需要苦練內(nèi)功，提高管理效率，提高競爭能力。而營運資金管理能力是

2、房地產(chǎn)企業(yè)必須提升的能力之一。
　　本文首先對營運資金和融資基本知識進行了的回顧和小結(jié)，并以房地產(chǎn)行業(yè)的F集團為例，通過對F集團營運資金存在問題的具體分析，提出了利用融資方式對F集團的收款、付款、存貨進行優(yōu)化的思路，并設(shè)計了具體的優(yōu)化方案。其中，在收款方面，重點設(shè)計了首付貸、保理、按揭等融資優(yōu)化方案;在付款方面，設(shè)計了票據(jù)、委托保理等融資方案;在存貨方面，除首付貸外，重點設(shè)計了售后回租的融資優(yōu)化方案。通過這些方案的實施，必將提升F