國有商業(yè)銀行基層管理者的道德風(fēng)險(xiǎn)防范研究——基于委托代理理論的分析.pdf

1、在國有商業(yè)銀行各個(gè)管理層中，基層管理者作為委托代理鏈條的最后一環(huán)，委托人對(duì)其信息的掌握性是最小的，道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性也最高，因此本該受到重點(diǎn)的監(jiān)督與約束。但實(shí)際情況恰恰相反，管理的缺失和監(jiān)控的虛擬造成基層管理者頻頻發(fā)生各類案件。當(dāng)然，坐觀當(dāng)前形勢(shì)：一方面，當(dāng)前我國國有商業(yè)銀行正通過融資上市的方式進(jìn)行股份制改革，股權(quán)變動(dòng)帶來的管理層動(dòng)蕩必將產(chǎn)生新一輪的權(quán)力分配，信息的嚴(yán)重不對(duì)稱形勢(shì)會(huì)逐漸得到改善：另一方面，銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的日趨扁平化使

2、得對(duì)基層管理者監(jiān)督和約束的力度加大，這些變動(dòng)對(duì)防范基層管理者的道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生積極的影響。但從另一個(gè)角度來看，基層管理者既得權(quán)力的缺失勢(shì)必會(huì)觸動(dòng)其經(jīng)濟(jì)利益，因此，防范其發(fā)生變相道德風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)也會(huì)越來越艱巨。 基于此，本文從委托代理角度對(duì)國有商業(yè)銀行基層管理者的道德風(fēng)險(xiǎn)防范體系進(jìn)行了分析：在總結(jié)當(dāng)前國內(nèi)外道德風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，通過實(shí)地訪談收集信息，以此對(duì)基層管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和歸類。從理論上講，國有商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的層級(jí)包

3、括很多種，本文重點(diǎn)對(duì)基層管理者道德進(jìn)行研究，將其表現(xiàn)形式分為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管理風(fēng)險(xiǎn)兩大類，并逐一描述其表現(xiàn)形式。在分析識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)國有商業(yè)銀行基層管理者道德風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行了委托代理分析。主要是從兩大方面：外部影響因素和內(nèi)部影響因素及三個(gè)角度：產(chǎn)權(quán)、管理風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并以此為契機(jī)，建立防范道德風(fēng)險(xiǎn)的靜態(tài)委托代理模型，著眼于通過獎(jiǎng)懲的方式激勵(lì)和約束基層管理者的日常管理行為。 在委托代理分析的基礎(chǔ)上，本文最終確立了針對(duì)國有商業(yè)銀行管

4、理層的道德風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，有針對(duì)性地對(duì)前文提出的產(chǎn)權(quán)問題、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)問題、短期行為問題及監(jiān)督約束問題提出了立體防御的解決方案：包括合理確立委托者與基層管理者之間的委托代理關(guān)系：在簡(jiǎn)單委托代理模型基礎(chǔ)上的操作風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)模型的構(gòu)建；相關(guān)配套機(jī)制：基層管理者的職業(yè)信用體系配套改革和銀行內(nèi)部的監(jiān)督與約束機(jī)制配套改革。從理論視角和現(xiàn)實(shí)可能性出發(fā)，以期解決當(dāng)前國有商業(yè)銀行股份制改革和組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)過程中可能繼續(xù)出現(xiàn)的基層管理者道德風(fēng)險(xiǎn)問題。