國有商業(yè)銀行基層管理者的道德風險防范研究——基于委托代理理論的分析.pdf

1、在國有商業(yè)銀行各個管理層中，基層管理者作為委托代理鏈條的最后一環(huán)，委托人對其信息的掌握性是最小的，道德風險發(fā)生的可能性也最高，因此本該受到重點的監(jiān)督與約束。但實際情況恰恰相反，管理的缺失和監(jiān)控的虛擬造成基層管理者頻頻發(fā)生各類案件。當然，坐觀當前形勢：一方面，當前我國國有商業(yè)銀行正通過融資上市的方式進行股份制改革，股權變動帶來的管理層動蕩必將產(chǎn)生新一輪的權力分配，信息的嚴重不對稱形勢會逐漸得到改善：另一方面，銀行內(nèi)部組織結構的日趨扁平化使

2、得對基層管理者監(jiān)督和約束的力度加大，這些變動對防范基層管理者的道德風險會產(chǎn)生積極的影響。但從另一個角度來看，基層管理者既得權力的缺失勢必會觸動其經(jīng)濟利益，因此，防范其發(fā)生變相道德風險的任務也會越來越艱巨。 基于此，本文從委托代理角度對國有商業(yè)銀行基層管理者的道德風險防范體系進行了分析：在總結當前國內(nèi)外道德風險研究現(xiàn)狀的基礎上，通過實地訪談收集信息，以此對基層管理層的道德風險進行分析和歸類。從理論上講，國有商業(yè)銀行道德風險的層級包

3、括很多種，本文重點對基層管理者道德進行研究，將其表現(xiàn)形式分為業(yè)務風險與管理風險兩大類，并逐一描述其表現(xiàn)形式。在分析識別的基礎上，對國有商業(yè)銀行基層管理者道德風險的成因進行了委托代理分析。主要是從兩大方面：外部影響因素和內(nèi)部影響因素及三個角度：產(chǎn)權、管理風險、業(yè)務風險，并以此為契機，建立防范道德風險的靜態(tài)委托代理模型，著眼于通過獎懲的方式激勵和約束基層管理者的日常管理行為。 在委托代理分析的基礎上，本文最終確立了針對國有商業(yè)銀行管

4、理層的道德風險防范機制，有針對性地對前文提出的產(chǎn)權問題、業(yè)務風險和管理風險問題、短期行為問題及監(jiān)督約束問題提出了立體防御的解決方案：包括合理確立委托者與基層管理者之間的委托代理關系：在簡單委托代理模型基礎上的操作風險和管理風險模型的構建；相關配套機制：基層管理者的職業(yè)信用體系配套改革和銀行內(nèi)部的監(jiān)督與約束機制配套改革。從理論視角和現(xiàn)實可能性出發(fā)，以期解決當前國有商業(yè)銀行股份制改革和組織結構變動過程中可能繼續(xù)出現(xiàn)的基層管理者道德風險問題。