基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的綠色信貸信用風(fēng)險評價研究.pdf

1、進入21世紀，人類社會面臨的資源環(huán)境問題日益凸顯，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式、實現(xiàn)低碳可持續(xù)發(fā)展成為一種共識。而資金作為經(jīng)濟發(fā)展的血液，銀行作為資金配置的樞紐，加之銀行履行社會責(zé)任的要求，使得銀行在其中扮演至關(guān)重要的角色，調(diào)整銀行信貸理念和結(jié)構(gòu)、關(guān)注環(huán)境風(fēng)險、發(fā)展低碳金融已成為國際銀行業(yè)共有之舉。目前，國際大的金融機構(gòu)大多已加入“赤道原則”，碳金融的理論和實踐得到快速發(fā)展，我國則在內(nèi)部環(huán)境和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的壓力及國際碳金融發(fā)展的趨勢下于2

2、007年提出綠色信貸，通過開展綠色信貸調(diào)節(jié)社會資金流向，從源頭上切斷“兩高一?！逼髽I(yè)發(fā)展資金，支持低碳環(huán)保型行業(yè)企業(yè)發(fā)展。但與此同時，綠色信貸也使銀行面臨復(fù)雜多變的環(huán)境風(fēng)險，對其風(fēng)險評價和管理的理論和實踐上的不足阻礙了綠色信貸的開展。因此，必須建立綠色信貸信用風(fēng)險評價管理機制，探索完善綠色信貸信用風(fēng)險評價指標體系及評價模型和方法，為綠色信貸開展順利開展提供理論依據(jù)。
　　本文正是從信用風(fēng)險評價的角度出發(fā)，旨在通過對綠色信貸及其信用

3、風(fēng)險評價研究現(xiàn)狀及相關(guān)理論進行梳理的基礎(chǔ)上，構(gòu)建綠色信貸信用風(fēng)險評價指標體系，并運用BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)以低碳環(huán)保類上市公司為樣本進行案例分析。具體看來，文章共分如下六部分：
　?。?）對可持續(xù)金融理論、銀行環(huán)境風(fēng)險管理理論、企業(yè)社會責(zé)任理論及銀行信用風(fēng)險管理理論進行梳理，為后文奠定理論基礎(chǔ)。（2）對綠色信貸信用風(fēng)險評價相關(guān)內(nèi)容進行定性分析研究。在對綠色信貸內(nèi)涵及其環(huán)境風(fēng)險進行介紹的基礎(chǔ)上，對綠色信貸信用風(fēng)險的表現(xiàn)形式、特點及成因予以分析

4、，之后對綠色信貸信用風(fēng)險評價的內(nèi)涵、現(xiàn)狀及問題進行闡述。（3）綠色信貸信用風(fēng)險評價指標體系及模型構(gòu)建。在分析總結(jié)已有的綠色信貸風(fēng)險評價指標體系的基礎(chǔ)上，針對綠色信貸信用風(fēng)險的特點構(gòu)建出包含傳統(tǒng)財務(wù)指標和環(huán)境風(fēng)險指標在內(nèi)的指標體系，其中環(huán)境風(fēng)險指標體系包含每股社會貢獻值等四項的企業(yè)績效及“三廢”排放量三項的環(huán)境質(zhì)量兩大類；之后，選擇BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)進行風(fēng)險評價，介紹BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)相關(guān)原理，構(gòu)建綠色信貸信用風(fēng)險評價模型。（4）案例分析。選取110

5、家低碳環(huán)保類上市公司為樣本，運用該指標體系和模型，進行網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練、檢驗和使用，并依據(jù)所得結(jié)果對綠色信貸信用風(fēng)險狀況進行評價。（5）從外部制度環(huán)境和內(nèi)控兩方面提出綠色信貸信用風(fēng)險管理的對策建議。（6）對文章進行總結(jié)，并從研究方法、思路等方面對綠色信貸信用風(fēng)險評價研究進行展望。
　　文章的創(chuàng)新點在于：（1）以綠色信貸的企業(yè)信用風(fēng)險為研究視角，選用低碳環(huán)保類上市公司為研究樣本，對銀行綠色信貸信用風(fēng)險進行評價，為綠色信貸信用風(fēng)險評價及管理提