中國商業(yè)銀行盈利能力影響因素的實證研究.pdf

1、金融是經(jīng)濟的核心，在我國，銀行在金融體系中占據(jù)著主導地位，商業(yè)銀行競爭力水平的高低長期以來一直受到我國社會各界共同的關(guān)注，而提升商業(yè)銀行競爭力水平的關(guān)鍵要素之一就是提高其盈利能力。改革開放以來特別是中國加入WTO以來，隨著我國資本市場對外資銀行的進一步開放，國內(nèi)商業(yè)銀行的生存與發(fā)展面臨著更大的壓力與挑戰(zhàn)。中國商業(yè)銀行要想在與外資銀行的競爭中立于不敗之地，最重要的是要提高盈利水平，壯大自身實力。因此，在這種背景下，對中國商業(yè)銀行盈利能力及

2、其影響因素進行探討有助于了解我國整個銀行業(yè)的盈利能力狀況，也有利于指導我國商業(yè)銀行更好地應對外部挑戰(zhàn)以及實現(xiàn)更有效的內(nèi)部管理。
　　 本文首先主要介紹選題背景、研究目的和意義以及國內(nèi)外對商業(yè)銀行盈利能力影響因素的研究成果。接著在理論方面，本文從商業(yè)銀行概念和經(jīng)營原則兩方面闡述商業(yè)銀行，從盈利能力界定和商業(yè)銀行盈利能力模式角度介紹了盈利能力的相關(guān)理論，最后對影響商業(yè)銀行盈利能力的內(nèi)外部影n向因素作了規(guī)范分析，并相應地提出了7個理論

3、假設(shè)一假設(shè)1:我國商業(yè)銀行資本充足率與盈利能力之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系；假設(shè)2:我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與其盈利能力之間存在正相關(guān)關(guān)系；假設(shè)3:非利息費用/平均資產(chǎn)與我國商業(yè)銀行盈利能力顯著負相關(guān)；假設(shè)4:我國商業(yè)銀行存在規(guī)模經(jīng)濟現(xiàn)象，即銀行規(guī)模與盈利能力之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系；假設(shè)5:稅收與我國商業(yè)銀行盈利能力之間存在顯著的負相關(guān)關(guān)系；假設(shè)6:宏觀經(jīng)濟環(huán)境對我國商業(yè)銀行盈利能力有顯著的影響，并且匯率波動與盈利能力之間存在顯著的負相關(guān)關(guān)系

4、；假設(shè)7:金融結(jié)構(gòu)對我國商業(yè)銀行盈利能力具有顯著的影響。
　　 在實證部分，本文首先結(jié)合我國情況構(gòu)建了包括一個被解釋變量和十三個解釋變量的指標體系，數(shù)據(jù)選取的是我國目前16家上市銀行中的14家銀行2003年至2010年的面板數(shù)據(jù)。然后，在對我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行有關(guān)指標進行描述性統(tǒng)計之后，分別對四家國有商業(yè)銀行、十家股份制商業(yè)銀行以及十四家商業(yè)銀行的面板數(shù)據(jù)作線性回歸。結(jié)論顯示，資本充足率、營運效率、資產(chǎn)質(zhì)量、存款占比

5、、銀行規(guī)模、GDP增長率、通貨膨脹、匯率波動以及銀行在我國的地位與銀行盈利性正相關(guān)；稅收與利率銀行盈利性負相關(guān)；另外，銀行壟斷程度對不利于我國國有商業(yè)銀行收益的增減，卻有利于股份制商業(yè)銀行收益的增加。
　　 在前文實證分析的基礎(chǔ)上，本文在第四部分結(jié)合國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展形勢，提出旨在提高我國商業(yè)銀行盈利能力的對策和建議，具體包括:提高貸款質(zhì)量；增強金融創(chuàng)新能力；建立行之有效的風險控制體系；引入戰(zhàn)略投資者，吸引外資參股；降低銀行集中度，