萬科地產(chǎn)工程付款業(yè)務(wù)流程梳理及優(yōu)化方案

1、<p><b>　　目錄</b></p><p>　　1.業(yè)務(wù)流程分析的主要方法1</p><p>　　2.工程支付流程的整體概述4</p><p><b>　　2.1.范圍4</b></p><p><b>　　2.2.目標(biāo)6</b></p&g

2、t;<p>　　2.3.總體原則6</p><p>　　2.3.1.財務(wù)總體原則6</p><p>　　2.3.2.成本總體原則8</p><p>　　3.工程支付流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案10</p><p>　　3.1.合同管理流程10</p><p>　　3.1.1.流程現(xiàn)狀與問題1

3、0</p><p>　　3.1.2.合同管理總體流程（101）12</p><p>　　3.1.3.合同撤銷流程（102）17</p><p>　　3.2.付款流程20</p><p>　　3.2.1.流程現(xiàn)狀與問題20</p><p>　　3.2.2.有合同付款流程（103）22</p>

4、;<p>　　3.2.3.工程款抵房款（108）32</p><p>　　3.2.4.有合同付款撤銷流程（104）35</p><p>　　3.2.5.無合同付款流程（105）39</p><p>　　3.2.6.無合同付款撤銷流程42</p><p>　　3.2.7.無合同付款成本調(diào)整流程（107）44&l

5、t;/p><p>　　3.2.8.成本費用流程（111）46</p><p>　　3.2.9.樣板房建設(shè)費用流程（112）50</p><p>　　3.2.10.自用水電費轉(zhuǎn)成本流程（113）53</p><p>　　3.2.11.前期項目費用轉(zhuǎn)移到新項目（114）55</p><p>　　3.2.12.

6、境外付款流程（116）58</p><p>　　3.2.13.收購項目業(yè)務(wù)處理流程（117）60</p><p>　　3.3.合同結(jié)算流程62</p><p>　　3.3.1.流程現(xiàn)狀與問題62</p><p>　　3.3.2.合同結(jié)算流程（109）63</p><p>　　3.3.3.結(jié)算撤銷（反

7、結(jié)算）流程（110）67</p><p>　　3.4.收款流程（115）69</p><p>　　3.5.月末處理（118）72</p><p>　　3.1.報表（119）78</p><p>　　業(yè)務(wù)流程分析的主要方法</p><p>　　業(yè)務(wù)流程的分析主要分為三個部分，流程現(xiàn)狀的分析、流程改進建議及實

8、施優(yōu)先級的定義，如下圖所示：</p><p>　　圖 1.業(yè)務(wù)流程分析的主要方法</p><p><b>　　流程現(xiàn)狀</b></p><p>　　流程現(xiàn)狀分析部分將描述當(dāng)前的流程和以及流程中存在的問題。</p><p><b>　　流程圖示例：</b></p><p>　

9、　圖 2.業(yè)務(wù)流程圖示例</p><p>　　從萬科的情況來看，本次項目重點從風(fēng)險和效率兩個方面來做重點分析。對每一個流程，都從以下的幾個角度進行分析，審視每個流程是否存在這樣的問題，再考慮是否能優(yōu)化，以及怎么樣才是改進的最佳方案。</p><p><b>　　風(fēng)險</b></p><p>　　準(zhǔn)確性（是否有業(yè)務(wù)過程中缺乏審核或確認環(huán)節(jié)）&l

10、t;/p><p>　　完整性（是否有后端需要的業(yè)務(wù)信息前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法提供或只提供部分信息）</p><p>　　人工操作（是否有人工導(dǎo)入導(dǎo)出的業(yè)務(wù)點）</p><p><b>　　效率</b></p><p>　　明確的流程（是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各一線公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化）</p>

11、;<p>　　人工操作（是否有大量人工錄入的工作）</p><p>　　重復(fù)工作（是否有業(yè)務(wù)在前后端需要重復(fù)錄入的情況）</p><p>　　報表有效性（是否有報表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)對賬效率）</p><p>　　術(shù)語不一致（是否前后端系統(tǒng)有業(yè)務(wù)或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)語言前后定義不一致的情況）</p><p><b>　　流程

12、改進建議</b></p><p>　　基于上述梳理和識別的問題，將給出流程的改進建議，包括業(yè)務(wù)規(guī)則的定義、未來流程的描述以及系統(tǒng)實現(xiàn)的需求。其中系統(tǒng)實現(xiàn)的需求主要從三個方面進行描述：對業(yè)務(wù)系統(tǒng)（明源、PDC、EAS、運營平臺）的改造需求，業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的集成需求，主數(shù)據(jù)方面的需求等。這些需求將作為業(yè)務(wù)系統(tǒng)后續(xù)進行改造的依據(jù)。</p><p>　　表 1.流程改進建議的核心內(nèi)容<

13、;/p><p>　　分析這些需求后，將詳細描述這些需求的實現(xiàn)界面，界面元素和控制邏輯。使業(yè)務(wù)人員能夠確認系統(tǒng)改造的方案能滿足業(yè)務(wù)需求，從而實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程在信息系統(tǒng)上的固化。在全集團范圍內(nèi)推行這些里程，也促進了萬科集團業(yè)務(wù)管理的標(biāo)準(zhǔn)化。</p><p><b>　　名詞注釋</b></p><p>　　合同：工程支付流程中，如果沒有特別說明，“合同”都

14、包括“補充合同”在內(nèi)。</p><p>　　工程支付流程的整體概述</p><p><b>　　范圍</b></p><p>　　目前工程支付相關(guān)功能主要通過PDC、EAS、K2以及知本家等相關(guān)系統(tǒng)來完成，因為跨多個系統(tǒng)，所以主要問題存在于流程的通暢性、數(shù)據(jù)重復(fù)錄入和一致性等方面。</p><p><b>　　

15、總體流程如下圖示：</b></p><p>　　圖 3.工程支付總體流程圖示例</p><p>　　在對工程支付流程分析后，確定了如下的子流程。下文的流程藍圖，業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求均是針對這些子流程展開論述。</p><p>　　表 2.工程付款流程清單</p><p><b>　　要解決的主要問題：</b>

16、</p><p>　　成本拆分?jǐn)?shù)據(jù)和財務(wù)核算數(shù)據(jù)的一體化。</p><p>　　目前動態(tài)成本主要在PDC中管理，財務(wù)核算通過EAS完成，兩個系統(tǒng)中基本的成本科目體系有差異，PDC中對動態(tài)成本的變更、調(diào)整都難以和財務(wù)核算保持一致，差異比較大。最終要實現(xiàn)成本和財務(wù)的一體化，要做的工作很多，時間和資源上可能也無法一次性滿足，但是可以逐步向這個方向前進，分階段執(zhí)行。</p><

17、p>　　前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)如何和后端財務(wù)系統(tǒng)有效集成。</p><p>　　目前大部分的付款在PDC中發(fā)起，而財務(wù)核算在EAS中完成，這樣前端的PDC業(yè)務(wù)系統(tǒng)和EAS財務(wù)系統(tǒng)需要有效的集成、協(xié)同、保證業(yè)務(wù)連貫性和數(shù)據(jù)一致性。比如在PDC中付款簽收后，EAS中對應(yīng)的付款單生成、憑證生成乃至資金中心或者網(wǎng)銀的付款，這整條業(yè)務(wù)線在軟件操作中是否順暢。如果付款失敗或者錯誤，能否方便回退業(yè)務(wù)等等?？傊庍_到像在一個系

18、統(tǒng)中操作的體驗。</p><p>　　業(yè)務(wù)系統(tǒng)的職責(zé)劃分問題，即需要明確哪些業(yè)務(wù)分別在哪個系統(tǒng)中完成。</p><p>　　由于系統(tǒng)切換原因，有些原來完全在EAS或者知本家系統(tǒng)中完成的業(yè)務(wù)逐步轉(zhuǎn)移到PDC中處理，在這個過渡過程中，PDC逐步占據(jù)業(yè)務(wù)處理的主導(dǎo)地位，不需要在老系統(tǒng)中處理的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不需要再向老系統(tǒng)導(dǎo)入。比如，只有老項目/分期的合同才需要導(dǎo)入到EAS，新項目/分期的合同沒有必要再

19、導(dǎo)入。</p><p><b>　　目標(biāo)</b></p><p>　　對流程的分析，我們主要從質(zhì)量、成本、風(fēng)險和效率四個維度來審視每一支流程。結(jié)合萬科實際情況，我們重點分析流程中的風(fēng)險和效率問題。通過流程的梳理和優(yōu)化，我們希望能降低業(yè)務(wù)運作過程中的風(fēng)險，提高流程效率。</p><p>　　對于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)而言，通過管理規(guī)則的執(zhí)行，流程的規(guī)范和

20、系統(tǒng)的實施，提高業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，及時性和一致性。并且盡可能通過自動化的接口實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在多個系統(tǒng)中的傳輸。</p><p><b>　　風(fēng)險</b></p><p>　　準(zhǔn)確性（是否有業(yè)務(wù)過程中缺乏審核或確認環(huán)節(jié)）</p><p>　　完整性（是否有后端需要的業(yè)務(wù)信息前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法提供或只提供部分信息）</p><p&g

21、t;　　一致性（是否有同樣的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在兩個或多個系統(tǒng)中不一致的情況）</p><p>　　人工操作（是否有人工導(dǎo)入導(dǎo)出的業(yè)務(wù)點）</p><p><b>　　效率</b></p><p>　　明確的流程（是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各一線公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化）</p><p>　　人工操作（是否有

22、大量人工錄入的工作）</p><p>　　重復(fù)工作（是否有業(yè)務(wù)在前后端需要重復(fù)錄入的情況）</p><p>　　報表有效性（是否有報表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)對賬效率）</p><p>　　術(shù)語不一致（是否前后端系統(tǒng)有業(yè)務(wù)或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)語言前后定義不一致的情況）</p><p><b>　　總體原則</b></p>

23、<p><b>　　財務(wù)總體原則</b></p><p>　　工程支付管理和財務(wù)管理等業(yè)務(wù)操作，在各個一線公司將實現(xiàn)管理流程的統(tǒng)一化和標(biāo)準(zhǔn)化。明確崗位職責(zé)和系統(tǒng)操作規(guī)范。</p><p>　　所有的工程付款業(yè)務(wù)都要從PDC系統(tǒng)中發(fā)起和錄入，通過系統(tǒng)自動生成EAS系統(tǒng)的財務(wù)憑證，達到數(shù)據(jù)一致的目標(biāo)。</p><p>　　對無合同付款

24、的金額進行控制，如果付款對象不是政府的無合同付款金額超過1萬則必須先簽訂合同，然后通過合同付款辦理（不含政府報批報建）。對變更簽證的金額和比例進行控制，如果金額和比例中有一個不符合項，則必須辦理補充合同。（需要和其他專業(yè)達成一致）</p><p>　　從PDC系統(tǒng)傳輸?shù)紼AS的付款操作和結(jié)轉(zhuǎn)操作都必須先由財務(wù)人員在PDC系統(tǒng)中進行簽收和審核，只有通過簽收和審核的單據(jù)，才能進行下一步操作導(dǎo)入EAS中。</p&

25、gt;<p>　　建立PDC成本科目和財務(wù)成本科目的映射關(guān)系，使用新的六大類（一級科目：5002）科目體系。</p><p>　　有合同付款單默認按照合同成本審核結(jié)果執(zhí)行拆分，付款單在簽收導(dǎo)入EAS前必須指定明確的借貸方科目。</p><p>　　EAS憑證中對成本類科目進行限制，不允許在付款單和憑證上手工錄入、修改或者刪除成本類科目。如果需要新增、修改或者刪除，必須從PDC

26、系統(tǒng)發(fā)起。</p><p>　　付款單從PDC導(dǎo)入到EAS后，在EAS中的付款單只允許修改付款銀行，對應(yīng)生成的憑證不允許修改。結(jié)轉(zhuǎn)單從PDC導(dǎo)入EAS生成的憑證不允許修改。</p><p>　　付款審批統(tǒng)一為線上審批，不允許線下審批。</p><p>　　PDC中的結(jié)轉(zhuǎn)單允許手工錄入。</p><p>　　付款單統(tǒng)一按照發(fā)票金額進行拆分。(需

27、要集團確認是按照實付金額還是發(fā)票金額拆分。如果按照發(fā)票金額，上線之后財務(wù)和成本的初始化問題還需要討論)</p><p>　　結(jié)算時要求必須將發(fā)票全部補齊，否則不付結(jié)算款。結(jié)算價小于發(fā)票金額的，以結(jié)算價為準(zhǔn)。</p><p>　　成本上的合同結(jié)算按照合同類別分別要求合同結(jié)算時間。財務(wù)上具體的控制方法：</p><p>　　在審批環(huán)節(jié)給付款單增加一個勾選的字段“是否提交

28、結(jié)算資料”。辦理合同進度款付款時，如果累計付款比例大于等于80%（能夠按照工程項目自定義比例），則在審批過程中提醒成本部人員確認是否需要提交結(jié)算資料，如果成本部在審批中確認要求提交結(jié)算資料而沒有提交，則不能繼續(xù)付款。</p><p>　　在合同條款中，將提交結(jié)算資料的時效信息進行明確。</p><p>　　關(guān)閉的項目分期不能發(fā)起合同、付款（保修款除外）。項目分期由成本部人工判斷后關(guān)閉。&l

29、t;/p><p>　　通過PDC的成本費用處理的相關(guān)費用類型為：土地使用稅、土地契稅、行政管理費、資本化利息、收購成本、拆遷補償費（僅深圳公司使用）。</p><p>　　成本類科目的核算項目統(tǒng)一為工程項目分期。</p><p>　　月末按照完工進度形成的差異預(yù)提，預(yù)提科目明細到8大類。</p><p>　　不允許在EAS中做成本類科目的手工憑證

30、。</p><p><b>　　成本總體原則</b></p><p>　　合同的押金無法收回時，需要將押金轉(zhuǎn)成本。由財務(wù)部手工錄入一張付款金額為0，發(fā)票金額等于無法收回的押金金額的付款單，然后在審批過程中，由成本部選擇合約進行成本拆分。</p><p>　　有合約的合同需要在K2審批過程中進行成本審核，沒合約的合同在審批過程中提示“合同沒有對應(yīng)

31、的合約”，然后由成本部在K2審批過程中手工拆分，如果沒有做成本拆分，則不允許審批通過。財務(wù)付款時自動根據(jù)合同拆分結(jié)果進行拆分。</p><p>　　合同在歸檔時自動判斷并導(dǎo)入EAS，如果導(dǎo)入EAS失敗，則整個歸檔失敗。</p><p>　　付款時沒有合同的無合同付款單，以后如果簽訂了合同，需要將付款歸屬到對應(yīng)的合同上，同時刪除該付款的成本拆分。</p><p>　　

32、對無合同付款的金額進行控制，如果付款對象不是政府的無合同付款金額超過1萬則必須先簽訂合同，然后通過合同付款辦理（不含政府報批報建）。對變更簽證的金額和比例進行控制，如果金額和比例中有一個不符合項，則必須辦理補充合同。（需要和其他專業(yè)達成一致）</p><p>　　無合同付款單按照發(fā)票金額進行成本拆分。所有的后補發(fā)票都必須審批，其中無合同的需要成本部審批。(需要集團確認是按照實付金額還是發(fā)票金額拆分。如果按照發(fā)票金

33、額，上線之后財務(wù)和成本的初始化問題還需要討論)</p><p>　　通過PDC的成本費用處理的相關(guān)費用類型為：土地使用稅、土地契稅、行政管理費、資本化利息、收購成本、拆遷補償費（僅深圳公司使用）。這些費用都需要進入動態(tài)成本。財務(wù)負責(zé)錄入并選擇合約后系統(tǒng)自動拆分，需要成本部提供這幾類費用與合約的對應(yīng)關(guān)系。最后由成本部進行審核確認。</p><p>　　對收購項目項目而言，成本需要按照實際業(yè)務(wù)

34、將原來已經(jīng)發(fā)生的成本轉(zhuǎn)換到現(xiàn)有成本科目體系中。</p><p>　　結(jié)算時要求必須將發(fā)票全部補齊，否則不付結(jié)算款。結(jié)算價小于發(fā)票金額的，以結(jié)算價為準(zhǔn)。</p><p>　　關(guān)閉的項目分期不能發(fā)起合同、付款（保修款除外）。項目分期由成本部人工判斷后關(guān)閉。</p><p>　　月末財務(wù)部根據(jù)完工進度做預(yù)提，需要成本部根據(jù)6大類科目，分別提供各項目分期的完工進度。<

35、/p><p>　　每月最后一天，需要進行PDC成本系統(tǒng)月結(jié)，保留當(dāng)期動態(tài)成本數(shù)據(jù)。</p><p>　　工程支付流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案</p><p><b>　　合同管理流程</b></p><p><b>　　流程現(xiàn)狀與問題</b></p><p>　　圖 4.合同管理流程現(xiàn)狀

36、</p><p>　　問題M101：合同從PDC導(dǎo)入EAS時需要人工選擇且運行效率低。</p><p>　　在PDC系統(tǒng)使用以前，動態(tài)成本是在EAS中完成的，在PDC系統(tǒng)使用以后，所有的合同都從PDC錄入，但是老項目/分期的合同還需要導(dǎo)入EAS中做動態(tài)成本的拆分及控制。目前哪些需要導(dǎo)入EAS是通過人工判斷后批量導(dǎo)入的，這樣做主要有兩個問題：</p><p>　　后期

37、通過人工批量選擇導(dǎo)入缺乏實時性且成批導(dǎo)入時對系統(tǒng)性能影響大，效率低。</p><p>　　付款單和結(jié)算單也需要導(dǎo)入EAS，在后期導(dǎo)入這些業(yè)務(wù)單據(jù)時才發(fā)現(xiàn)對應(yīng)的合同未導(dǎo)入，再回頭查找合同并導(dǎo)入，導(dǎo)致工作反復(fù)，效率低。</p><p>　　問題M102：合同審批過程中是否進行PDC成本審核是由人工判斷的。</p><p>　　在K2中對合同進行審批時，是否進行成本審核是

38、由人工自主判斷并執(zhí)行的，需要通過業(yè)務(wù)規(guī)則進行一定的控制并要求及時審核以提高效率。</p><p>　　問題M103：合同的撤銷流程不夠完善，有時需要從后臺直接修改數(shù)據(jù)。</p><p>　　目前合同的撤銷主要是指撤銷導(dǎo)入到EAS，對于實際需求上的一些撤銷工作需要進一步完善，比如需要修改合同的項目分期，需要通過IT部門從后臺直接修改，不規(guī)范并容易導(dǎo)致數(shù)據(jù)不一致或者數(shù)據(jù)錯誤。</p>

39、;<p><b>　　合同管理總體流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 5.合同管理流程</p><p>　　表 3.合同管理總體流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p>&l

40、t;p>　　在項目和分期上能夠識別新老分期，在合同上增加一個字段“是否進EAS”。在PDC中創(chuàng)建合同并選擇項目分期后，系統(tǒng)自動根據(jù)項目分期上的定義，如果是新項目分期默認不進EAS，如果是老項目分期則默認進EAS。然后在合同的K2審批過程中成本部可以對合同上“是否進EAS”的默認值進行修改。</p><p>　　在合同類別上標(biāo)識此合同類別默認是否進成本，同時在合同上增加字段“是否進成本”。在PDC中創(chuàng)建合同并

41、選擇合同類別后，系統(tǒng)自動根據(jù)合同類別上的定義設(shè)置“是否進成本”的默認值，在K2審批的過程中成本部門可以對“是否進成本”的默認值進行更改。</p><p>　　合同上需要區(qū)分出進成本的金額和押金金額。成本拆分時只將需要進成本的金額進成本，老項目分期的合同導(dǎo)入EAS時，也只導(dǎo)入需要進成本的金額。</p><p>　　有合約的合同需要在K2審批過程中進行成本審核，沒合約的合同在審批過程中提示“合

42、同沒有對應(yīng)的合約”，然后由成本部在K2審批過程中手工拆分，如果沒有做成本拆分，則不允許審批通過。財務(wù)付款時自動根據(jù)合同拆分結(jié)果進行拆分。</p><p>　　合同按照選擇的合約規(guī)劃類型進行自動拆分后，應(yīng)該可以顯示拆分的結(jié)果，并允許手工調(diào)整成本科目對應(yīng)的金額。</p><p>　　在合同歸檔時，系統(tǒng)自動判斷，如果是老項目/分期，則將完整的合同導(dǎo)入EAS并自動添加到EAS的核算項目中；如果是新

43、項目/分期的合同只將合同號導(dǎo)入EAS核算項目中。如果導(dǎo)入失敗，則整個歸檔失敗，由歸檔管理員查找原因并解決后，再重新執(zhí)行歸檔。</p><p>　　從PDC導(dǎo)入EAS的合同，不允許在EAS中做修改。</p><p>　　對于涉及到外幣付款的合同，在PDC合同、補充合同、變更單以及結(jié)算單上增加匯率字段，錄入?yún)R率后系統(tǒng)自動將外幣轉(zhuǎn)換為本幣并保存，成本拆分時按照本幣金額拆分。</p>

44、<p><b>　　IT需求</b></p><p>　　PDC系統(tǒng)的改造需求：</p><p>　　表 4.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　K2系統(tǒng)的改造需求：</p><p>　　表 5.K2系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　EAS系統(tǒng)的改造需求：</p>

45、<p>　　表 6.EAS系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求：</p><p>　　表 7.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　工程付款流程主數(shù)據(jù)需求</p><p>　　表 8.工程付款流程主數(shù)據(jù)需求</p><p><b>　　合同撤銷流程</

46、b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 6.合同撤銷歸檔</p><p>　　表 9.合同撤銷流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　EAS的合同修訂功能需要屏蔽，合同的補充、變更以及撤銷修訂

47、功能，都通過PDC發(fā)起，在PDC中完成錄入并審核后，對于需要在EAS中管理動態(tài)成本的，在業(yè)務(wù)處理中自動從PDC導(dǎo)入到EAS中。</p><p>　　所有合同的歸檔撤銷流程由PDC系統(tǒng)發(fā)起。PDC通過單獨的頁面或者功能菜單觸發(fā)撤銷流程。</p><p>　　撤銷時，必須進行業(yè)務(wù)規(guī)則檢查并執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)撤銷操作。比如檢查合同是否已經(jīng)導(dǎo)入EAS，如果已經(jīng)導(dǎo)入，必須先撤銷導(dǎo)入。撤銷導(dǎo)入能否成功，依賴

48、于EAS內(nèi)部的業(yè)務(wù)規(guī)則判斷。如果撤銷導(dǎo)入失敗，則整個合同撤銷失敗。</p><p>　　如果合同已經(jīng)發(fā)生實際付款，則不允許撤銷。</p><p>　　撤銷歸檔成功后，才允許修改合同的部分字段信息（需要PDC結(jié)合合同邏輯以及業(yè)務(wù)要求細化出哪些字段）。</p><p>　　撤銷歸檔后的合同在修改完成后，通過審批或者免審，再次歸檔。在歸檔中需要導(dǎo)入EAS的，自動執(zhí)行導(dǎo)入。

49、（如果覺得撤銷歸檔后需要重新審批后才能歸檔這個過程比較繁瑣，可以針對這種情況設(shè)置為免審或者定義比較簡單的審批流程，比如可以把現(xiàn)在要求IT后臺修改的審批流程做在這個過程中。）</p><p><b>　　撤銷條件：</b></p><p>　?。?）PDC中沒有對應(yīng)的付款申請；</p><p>　?。?）已經(jīng)拆分的，必須先刪除拆分再撤銷；<

50、/p><p>　?。?）已經(jīng)有相關(guān)的補充合同或者變更單的，需要先刪除補充合同和變更單后</p><p><b>　　才能撤銷。</b></p><p><b>　　IT需求</b></p><p>　　PDC系統(tǒng)的改造需求：</p><p>　　表 10.PDC系統(tǒng)的改造需求&l

51、t;/p><p>　　EAS系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　表 11.EAS系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　表 12.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　付款流程</b></p><p><b

52、>　　流程現(xiàn)狀與問題</b></p><p>　　圖 7.付款單流程現(xiàn)狀</p><p>　　問題M104：成本科目和財務(wù)科目的對應(yīng)關(guān)系</p><p>　　目前PDC成本科目和財務(wù)成本科目沒有對應(yīng)關(guān)系，所以在PDC這邊拆分付款單時難以決定對應(yīng)的借方科目，需要到EAS那邊再次修改確認，比較麻煩，并且最終導(dǎo)致兩邊付款單不一致。</p>

53、<p>　　問題M105：無合同的付款單是否需要進成本，需要財務(wù)和成本雙方溝通，目前工作分工不明確。</p><p>　　目前無合同付款單是否需要進成本，沒有明確的分工由哪個部門或者崗位來確認，在操作溝通上比較繁瑣。</p><p>　　問題M106：導(dǎo)付款單必須導(dǎo)合同(強關(guān)聯(lián))，操作溝通繁瑣。</p><p>　　在目前的模式下，因為以下原因，付款單和

54、合同建立了強關(guān)聯(lián)：</p><p>　　從業(yè)務(wù)方面來講，有在EAS中查看付款單的相關(guān)合同信息的需求。</p><p>　　從技術(shù)上而言，將付款單由PDC系統(tǒng)導(dǎo)入EAS時，因為付款單和合同相關(guān)，合同是付款單的一個外鍵，所以需要同時將合同信息導(dǎo)入EAS。</p><p>　　問題M107：動態(tài)成本和財務(wù)成本的科目分配差異</p><p>　　由于

55、在合同執(zhí)行過程中合約規(guī)劃的調(diào)整，合同隨之進行成本拆分調(diào)整，付款單每次默認按照合同成本拆分的結(jié)果匹配到各個科目上，最終導(dǎo)致了差異。</p><p>　　問題M108：付款單的撤銷流程不夠完善，有時需要從后臺直接修改數(shù)據(jù)。</p><p>　　目前付款單的撤銷主要是指撤銷導(dǎo)入到EAS，對于實際需求上的一些撤銷工作需要進一步完善，比如需要修改付款單的項目分期，需要通過IT部門從后臺直接修改，不規(guī)

56、范并容易導(dǎo)致數(shù)據(jù)不一致或者數(shù)據(jù)錯誤。</p><p>　　問題M109：成本和財務(wù)沒有有效集成，成本來自多個系統(tǒng)。</p><p>　　目前成本數(shù)據(jù)分散在3個系統(tǒng)中，包括PDC、知本家和EAS中手工增加的憑證，即使是PDC系統(tǒng)，成本拆分的科目和財務(wù)上拆分也有比較大的差異，這些導(dǎo)致最終財務(wù)成本和動態(tài)成本不統(tǒng)一，難以對賬，最終的月末結(jié)算工作量也比較大。</p><p>

57、<b>　　有合同付款流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 8.有合同付款流程</p><p>　　表 13.有合同付款流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　建立P

58、DC成本科目和財務(wù)成本科目的映射關(guān)系，財務(wù)以成本科目體系為準(zhǔn)，使用新的六大類（一級科目：5002）科目體系。</p><p>　　在系統(tǒng)切換時，需要做好科目的遷移，分別按照如下的方式進行：</p><p>　　首先核對PDC中已發(fā)生金額和EAS中已發(fā)生金額的一致性。</p><p>　　b)-1原來的科目體系一致時（都為5002）：</p><p

59、>　　PDC：重新根據(jù)合同拆分結(jié)果對PDC的付款單執(zhí)行拆分。</p><p>　　EAS：將5002導(dǎo)入5003后清除原5002數(shù)據(jù)，然后通過結(jié)轉(zhuǎn)單，借5002貸5003。其中5002借方來自PDC付款單。</p><p>　　b)-2 原來的科目體系不一致時（財務(wù)為5001，成本為5002）：</p><p>　　PDC：重新根據(jù)合同拆分結(jié)果對PDC的付款單

60、執(zhí)行拆分。</p><p>　　結(jié)轉(zhuǎn)時借5002貸5001，其中5002數(shù)據(jù)來自PDC付款單明細借方數(shù)據(jù)；5001為EAS二級科目匯總數(shù)據(jù)。</p><p>　　在項目分期主數(shù)據(jù)上需要獲取的信息(從運營平臺獲取)：</p><p>　　項目獲取時間： 無控制，只是用于了解。</p><p>　　交地時間：在PDC中，在交地之前，進預(yù)付賬款，交

61、地之后，按照正常拆分規(guī)則入賬。錄入交地時間以后，觸發(fā)一個結(jié)轉(zhuǎn)單，將預(yù)付或1294轉(zhuǎn)到開發(fā)成本。交地時間后是存貨表中的擬開發(fā)階段。季度末觸發(fā)地價的預(yù)提。</p><p>　　開工時間：存貨表需要根據(jù)開工時間來判斷，開工后作為在建狀態(tài)；季度末觸發(fā)地價預(yù)提和在建預(yù)提。</p><p>　　竣工備案時間：毛胚房獲取這個時間后轉(zhuǎn)入完工狀態(tài)，如果已經(jīng)確認為完工狀態(tài)觸發(fā)一張憑證，科目從開發(fā)成本轉(zhuǎn)到完工開

62、發(fā)產(chǎn)品。月度末觸發(fā)完工預(yù)提。</p><p>　　裝修房驗收時間：裝修房獲取這個時間后轉(zhuǎn)入完工狀態(tài)，如果已經(jīng)確認為完工狀態(tài)觸發(fā)一張憑證，科目從開發(fā)成本轉(zhuǎn)到完工開發(fā)產(chǎn)品。月度末觸發(fā)完工預(yù)提。</p><p>　　交付時間：觸發(fā)完工產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。</p><p>　　關(guān)閉時間：關(guān)閉后的項目分期不能發(fā)起合同、付款（除保修款之外）。</p><

63、p>　　分期建立的順序：用于在跨分期付款時的先進先出處理。</p><p>　　成本類的科目對應(yīng)的核算項目統(tǒng)一為工程項目分期。PDC系統(tǒng)中用到的其它類科目相關(guān)的核算項目類別包括：供應(yīng)商、投資單位、其他往來單位、HR額度管理、銀行賬戶、公司、成本中心組織、工程項目、合同編號，需要再增加兩種類型：往來類型和職員。對于這些核算項目類別，需要和EAS保持一致。</p><p>　　有合同付款

64、在首次付款時，需要檢查對應(yīng)的合同是否完成成本審核，如果沒有完成，需要先進行合同的成本審核。</p><p>　　有合同付款系統(tǒng)默認根據(jù)合同的成本審核結(jié)果進行自動拆分，可以手工對自動拆分結(jié)果進行調(diào)整，包括增刪改借貸方科目和金額調(diào)整。</p><p>　?。?）有合同付款以發(fā)票金額拆分借方科目，這種拆分只是針對財務(wù)科目的拆分，對動態(tài)成本無影響。有合同付款拆分舉例如下：</p>&

65、lt;p>　　付款金額為100，付款時無發(fā)票，此時不進行拆分，通過正式付款后，在EAS財務(wù)中生成憑證如下：</p><p><b>　　借：應(yīng)付 100</b></p><p>　　貸：銀行存款 100</p><p>　　發(fā)票收到后，在PDC系統(tǒng)錄入后補發(fā)票，需要對后補發(fā)票進行拆分：</p><p>　　借：成

66、本100 （這里是成本拆分后的明細科目）</p><p><b>　　貸：應(yīng)付100 </b></p><p>　　所有的后補發(fā)票都必須審批，但是有合同的不經(jīng)過成本部審批，無合同的需要成本部審批。（成本部的意見：成本按照實付金額拆分。此外，如果按照發(fā)票金額拆分，原來的歷史數(shù)據(jù)需要處理。）</p><p>　　有合同付款單拆分時，跨期金額的拆分按

67、照先進先出的原則；同期按比例拆分，和目前的方式一致。比如：合同總金額為100萬，其中第一期為40萬，第二期為60萬，付款單金額為50萬，在付款單拆分時，首先應(yīng)該滿足第一期40萬的分配，然后才能分配到第二期。</p><p>　　付款時沒有合同，等合同簽訂后，能夠?qū)⒁郧暗母犊顔螝w屬到對應(yīng)的合同上。這里分兩種情況：</p><p>　　如果付款時不能確認以后會簽訂合同：增加一種合同類型“有付款

68、的合同”，這類合同創(chuàng)建后，可以選擇對應(yīng)的付款單，用新的合同拆分沖掉原來的無合同付款拆分。同時將付款單按照合同的拆分規(guī)則執(zhí)行拆分，并將和原財務(wù)拆分的差異生成結(jié)轉(zhuǎn)單。</p><p>　　比如，原無合同付款金額為50萬，拆分到科目5002.03上，則：</p><p>　　借：5002.03 50萬</p><p>　　貸：銀行存款50萬</p>

69、<p>　　后來簽訂合同總金額為80萬，拆分到科目5002.04上，則財務(wù)已發(fā)生結(jié)轉(zhuǎn)如下：</p><p>　　借：5002.0450萬</p><p>　　貸：5002.0350萬</p><p>　　這里生成的結(jié)轉(zhuǎn)單，在簽收時不允許修改。</p><p>　　如果付款時已經(jīng)明確以后要簽訂合同，則先虛擬一個合同，然后再進行付款

70、。</p><p>　　有押金的合同付款時，付款單也需要區(qū)分出押金金額，在簽收時允許修改借貸方科目和金額。押金轉(zhuǎn)成本時，做一張付款金額為0（發(fā)票金額為押金金額），付款方式為“其它”的付款單，這種類型的付款單在簽收后自動生成結(jié)轉(zhuǎn)單并導(dǎo)入EAS，將押金轉(zhuǎn)成本。押金轉(zhuǎn)成本時生成的結(jié)轉(zhuǎn)單需要能夠進行動態(tài)成本拆分，并能夠關(guān)聯(lián)對應(yīng)的合同。舉例如下：</p><p>　　簽訂一張1年期合同，總金額11萬

71、，其中押金1萬。</p><p><b>　　付款時：</b></p><p>　　借：成本 10萬 其他應(yīng)收款 1萬</p><p>　　貸：銀行存款 11萬</p><p>　　一年后，由于違約，押金被扣，需要將押金進入成本：</p><p><b>　　借：成本 1萬

72、</b></p><p>　　貸：其他應(yīng)收款 1萬</p><p>　　付款單上能夠區(qū)分費用發(fā)起公司和實際付款公司，這樣能夠處理類似A公司替B公司付款的業(yè)務(wù)。付款單上如果費用發(fā)起公司和實際付款公司不同的，簽收后導(dǎo)入EAS，同時生成兩張單：付款單（A公司）和結(jié)轉(zhuǎn)單（B公司）。在財務(wù)簽收時可以修改實際付款公司。</p><p><b>　　付款單

73、簽收時需要：</b></p><p>　　在簽收環(huán)節(jié)，對選擇一些借方科目的合理性要檢查并提示，比如地價（5001.01）、行政管理費（5001.08.01）、資本化利息（5001.08.03）、開發(fā)建造服務(wù)費（科目待定）相關(guān)付款等。</p><p>　　PDC付款單簽收時可以多借多貸。</p><p>　　本月成本月結(jié)之后，如果本月內(nèi)再次發(fā)生付款，則付款

74、單的入賬日期不能為當(dāng)期。</p><p>　　付款單的入賬日期只能選擇兩個期間：本期、下期，結(jié)轉(zhuǎn)單的入賬日期是三個：本期、下期以及往年的最后一天。</p><p>　　付款單在PDC系統(tǒng)中確定明細的借貸方科目和金額，并在簽收完成后自動導(dǎo)入到EAS系統(tǒng)中。要求借方合計與貸方合計必須相等，否則對應(yīng)的付款單或者結(jié)轉(zhuǎn)單不允許從PDC導(dǎo)入EAS中。</p><p>　　EAS

75、憑證中對成本類科目進行限制，不允許在付款單和憑證上手工錄入、修改或者刪除成本類科目。如果需要新增、修改或者刪除，必須從PDC系統(tǒng)發(fā)起。（通過一個開關(guān)參數(shù)先進行控制，隨時可以放開，參數(shù)設(shè)置在集團這個層次上）。</p><p>　　付款單從PDC導(dǎo)入到EAS后，在EAS中的付款單只允許修改付款銀行，對應(yīng)生成的憑證不允許修改。結(jié)轉(zhuǎn)單從PDC導(dǎo)入EAS生成的憑證，在EAS中不允許修改。老項目分期的對應(yīng)的付款憑證不需要導(dǎo)入

76、EAS。</p><p>　　付款單支付成功后（通過資金中心支付成功會自動更新EAS的付款狀態(tài)，其它方式下需要人工設(shè)置支付完成狀態(tài)），更新PDC付款單狀態(tài)、對應(yīng)的憑證號和入賬日期，自動觸發(fā)PDC付款單生成PDC憑證，并將PDC憑證導(dǎo)入EAS，形成EAS總賬模塊憑證。入賬日期的確定要注意以下幾點：</p><p>　　如果以支票支付的，以開票日期作為入賬日期。</p><

77、p>　　通過資金中心或者網(wǎng)銀支付的，支付時以支付成功的日期作為入賬日期；支付失敗需要退票的，以銀行退票日期作為入賬日期。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 14.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p>&l

78、t;b>　　EAS系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 15.EAS系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　表 16.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　EAS與PDC系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　表 17.EAS與PDC系統(tǒng)的接

79、口需求</p><p><b>　　主數(shù)據(jù)系統(tǒng)需求</b></p><p>　　表 18.主數(shù)據(jù)系統(tǒng)需求</p><p><b>　　K2系統(tǒng)需求</b></p><p>　　表 19.K2系統(tǒng)需求</p><p><b>　　工程款抵房款</b><

80、;/p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 9.工程款抵房款</p><p>　　表 20.工程款抵房款流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　1、對于工程款抵房款，PDC增加一種付款類型（工程款抵房款：項目公司

81、，房號，樓號，分期，項目，這些數(shù)據(jù)必須和明源系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)保持一致），PDC付款審批流程通過后，財務(wù)進行簽收。在簽收的過程中，系統(tǒng)自動在EAS中生成轉(zhuǎn)賬憑證（如果在同一個項目公司，借開發(fā)成本，貸應(yīng)收（預(yù)收）賬款，如果跨公司的話，兩筆憑證，一個是借成本，貸內(nèi)部往來，另一個是借內(nèi)部往來，貸應(yīng)收（預(yù)收）賬款）。同時，系統(tǒng)自動生成明源系統(tǒng)中的收款單。</p><p><b>　　IT需求</b><

82、;/p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 21.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　PDC和明源接口需求：</p><p>　　表 22.PDC和明源接口需求</p><p>　　PDC和EAS接口需求：</p><p>　　表 23.

83、PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　有合同付款撤銷流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 10.有合同付款撤銷簽收</p><p>　　表 24.有合同付款撤銷流程</p><p><b>

84、　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　付款撤銷分兩種情況，一種是通過資金中心或者網(wǎng)銀付款失敗，由于賬戶或者其它原因錯誤，被銀行退回，這種情況憑證已經(jīng)生成，不能直接作廢或者刪除，需要通過一個對應(yīng)的收款流程將付出的款項收回，然后才能再重新付款；另一種是通過網(wǎng)銀支付時，如果未發(fā)生實際付款，付款憑證未生成，這時發(fā)現(xiàn)付款信息錯誤，可以直接作廢原付款單后再重新發(fā)起付款。</p><p>

85、;　　對于第一種情況而言，細分為兩種情況：</p><p>　　如果是通過資金中心付款，付款失敗后會自動在EAS中生成一張收款單，這種情況下，由出納人員在收款單上選擇對應(yīng)的PDC付款單，然后確認，系統(tǒng)自動觸發(fā)PDC的收款流程，生成PDC的收款單、收款憑證，并自動將PDC的收款憑證導(dǎo)入EAS生成對應(yīng)的收款憑證，然后就可以重新發(fā)起付款。</p><p>　　如果是通過網(wǎng)銀付款失敗，對應(yīng)的收款單

86、需要人工錄入。這時有兩種選擇，一種是通過EAS付款單上的退票功能處理，另一種是在PDC中參照原來的付款單做收款處理。</p><p>　　這里需要注意的是，如果是無合同付款的撤銷，需要自動根據(jù)無合同付款單的拆分結(jié)果對收款單做逆向拆分，沖銷原來的動態(tài)成本。</p><p>　　對于第二種情況而言，只需要直接作廢原來的付款單，然后重新發(fā)起付款。這里同樣要注意，如果原來的付款單是無合同付款并且已

87、經(jīng)做了動態(tài)成本拆分，需要在作廢時同時撤銷原來的動態(tài)成本拆分結(jié)果。</p><p>　　如果付款單已經(jīng)簽收并生成了EAS憑證，如果需要修改憑證信息，可以對憑證進行單獨撤銷。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 25

88、.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p><b>　　EAS系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 26.EAS系統(tǒng)需求</p><p>　　PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　表 27.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　EAS與PDC系統(tǒng)的接口需求</p&g

89、t;<p>　　表 28.EAS與PDC系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　無合同付款流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 11.無合同付款</p><p>　　表 29.無合同付款流程</p><p&

90、gt;<b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　無合同付款單是否進成本由財務(wù)在審批中進行判斷，如果確定進成本，再增加成本審批環(huán)節(jié)，由成本人員根據(jù)合約進行拆分。</p><p>　　無合同付款單需要在簽收前由成本部完成成本審核，指定具體的借貸方科目。</p><p>　　無合同付款單按照發(fā)票金額拆分（成本也是按照發(fā)票金額拆分）。（成本部的

91、意見：成本按照實付金額拆分。此外，如果按照發(fā)票金額拆分，原來的歷史數(shù)據(jù)需要處理。）</p><p>　　在無合同付款單上增加匯率字段，錄入?yún)R率后自動將外幣金額轉(zhuǎn)換為本幣金額并保存，成本拆分時按照本幣金額進行。在實際付款時的匯率填寫后，先刪除原來的拆分結(jié)果，然后依據(jù)填寫的實際匯率計算出本幣金額并拆分。</p><p>　　無合同付款單除需要成本拆分外，簽收以及付款流程和有合同付款是一致的。&

92、lt;/p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 30.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p><b>　　K2系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 31.K2系統(tǒng)的改造需求&

93、lt;/p><p>　　PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　表 32.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　無合同付款撤銷流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 12.無合同付款撤銷簽收<

94、;/p><p>　　表 33.無合同付款撤銷流程</p><p><b>　　流程描述：</b></p><p>　　目前付款單簽收后，有通過IT后臺修改數(shù)據(jù)的情況，計劃通過付款單撤銷流程解決這個問題。</p><p>　　首先在PDC中發(fā)起撤銷，系統(tǒng)自動根據(jù)當(dāng)前付款單的執(zhí)行情況（比如是否實際付款，是否生成憑證，是否月結(jié)等）

95、判斷能否取消付款單簽收。如果可以，系統(tǒng)自動撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)，包括撤銷導(dǎo)入EAS。撤銷簽收成功后，自動更改付款單狀態(tài)，并允許修改付款單部分內(nèi)容（具體是哪些內(nèi)容，還需要再確認。）修改完成后的付款單和有合同付款流程中的過程一樣，可以繼續(xù)審批、成本審核、簽收、導(dǎo)入EAS等。</p><p>　　這里和有合同付款的區(qū)別在于兩點：</p><p>　　沒有工程款抵房款的無合同付款單。</p>

96、<p>　　因為有些無合同付款單需要進成本，所以撤銷時需要撤銷成本審核結(jié)果，同樣，在撤銷成功并修改完成后，需要成本部再次進行成本審核。</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　1、通過單獨的頁面或者功能菜單按鈕觸發(fā)無合同付款單撤銷簽收流程。</p><p>　　2、撤銷時，必須進行業(yè)務(wù)規(guī)則檢查并執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)

97、撤銷操作。比如檢查無合同付款單是否已經(jīng)導(dǎo)入EAS，如果已經(jīng)導(dǎo)入，必須先撤銷導(dǎo)入。撤銷導(dǎo)入能否成功，依賴于EAS內(nèi)部的業(yè)務(wù)規(guī)則判斷。如果撤銷導(dǎo)入或者其它重要的業(yè)務(wù)撤銷失敗，則整個無合同付款單撤銷失敗。細節(jié)的規(guī)則還需要和業(yè)務(wù)討論處理。</p><p>　　3、撤銷簽收成功后，才允許修改無合同付款單的部分字段信息（需要PDC結(jié)合付款業(yè)務(wù)邏輯以及業(yè)務(wù)要求細化出哪些字段）。</p><p>　　4、

98、撤銷簽收后的無合同付款單在修改完成后，通過審批或者免審，可以再次進行成本審核、簽收。并且在簽收過程中需要導(dǎo)入EAS的，自動執(zhí)行導(dǎo)入。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p>　　同3.2.3有合同付款撤銷流程。</p><p>　　無合同付款成本調(diào)整流程</p><p><b>　　流程圖

99、及流程說明</b></p><p>　　圖 13.無合同付款成本調(diào)整流程</p><p>　　表 34.無合同付款成本調(diào)整流程</p><p><b>　　流程描述：</b></p><p>　　無合同付款后才發(fā)現(xiàn)需要進成本，如何撤銷？能否不改變付款狀態(tài)，只改變成本拆分狀態(tài)進行處理？</p>

100、<p><b>　　建議方案：</b></p><p>　　1、由PDC發(fā)起撤銷，比如功能可以為“調(diào)整成本狀態(tài)”，這種撤銷不影響付款狀態(tài)，只改變是否進成本狀態(tài)并影響成本拆分。</p><p>　　2、對于在EAS中進行成本拆分的，調(diào)用EAS接口，將是否進成本標(biāo)識和相關(guān)成本信息補充傳入到EAS中。成本付款申請單由EAS內(nèi)部補充生成。如果是在PDC中進行拆分的，

101、可以在修改是否進成本狀態(tài)后，直接進行成本拆分。</p><p>　　如果由進成本改為不進成本，則反向做對應(yīng)處理，只抓住兩個原則：一是只改變成本拆分不影響付款狀態(tài)；二是由PDC發(fā)起。</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　不允許手工在后臺將無合同付款單由不進成本改為進成本。</p><p>　　

102、做調(diào)整時，只調(diào)整“是否進成本”以及成本審核結(jié)果，不改變付款狀態(tài)和內(nèi)容。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 35.PDC系統(tǒng)的改造需求</p><p>　　PDC和EAS接口需求：</p><

103、p>　　表 36.PDC與EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　成本費用流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 14.成本費用流程</p><p>　　表 37.成本費用流程</p><p><b&

104、gt;　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　成本費用管理中需要識別出對應(yīng)的錄入期間（對應(yīng)于簽收環(huán)節(jié)的入賬日期）。錄入成本費用后，由財務(wù)簽收，并生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證導(dǎo)入EAS中，不發(fā)生實際付款。</p><p>　　深圳公司的拆遷補償費也通過成本費用處理。具體做法是：在成本費用中增加一種類型“拆遷補償費用”。將拆遷補償款匯總后在PDC的成本費用中錄入并生成結(jié)轉(zhuǎn)單，但是這個結(jié)轉(zhuǎn)單不用導(dǎo)

105、入EAS憑證。</p><p>　　拆遷補償費和收購成本這兩種類型的成本費用生成的結(jié)轉(zhuǎn)單不需要導(dǎo)入EAS生成憑證。</p><p>　　通過PDC的成本費用處理的相關(guān)費用類型為：土地使用稅、土地契稅、行政管理費、資本化利息、收購成本、拆遷補償費（僅深圳公司使用）。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p&

106、gt;<b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 38.PDC系統(tǒng)需求</p><p>　　PDC和EAS系統(tǒng)的接口需求：</p><p>　　表 39.PDC和EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　PDC和K2系統(tǒng)的接口需求：</p><p>　　表 40.PDC和K2系統(tǒng)

107、的接口需求</p><p><b>　　樣板房建設(shè)費用流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 15.樣板房建設(shè)費用</p><p>　　表 41.樣板房建設(shè)費用流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</

108、b></p><p>　　營銷樣板房的處理方式：業(yè)務(wù)從知本家發(fā)起，然后將合同和付款從知本家導(dǎo)入到PDC中，付款單通過PDC簽收后再導(dǎo)入EAS付款單進行付款，付款成功后自動更新PDC和EAS付款單的付款狀態(tài)，并在PDC中生成對應(yīng)的憑證，最后將PDC付款憑證導(dǎo)入到EAS憑證中。其實將付款單從知本家導(dǎo)入到PDC后，后面的付款流程和PDC自身的有合同付款是一致的。</p><p><b

109、>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 42.PDC系統(tǒng)需求</p><p>　　知本家和PDC系統(tǒng)的接口需求：</p><p>　　表 43.知本家和PDC系統(tǒng)的接口需求</p><p>　　自用水電費轉(zhuǎn)成本流程&l

110、t;/p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 16.自用水電費轉(zhuǎn)成本</p><p>　　表 44.自用水電費轉(zhuǎn)成本流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　自用水電費沒有包括在合同中，需要在PDC的水電費管理中錄

111、入，并由財務(wù)進行匯總后作為行政管理費通過成本費用進入成本。需要在水電費管理頁面能夠?qū)⒁呀?jīng)轉(zhuǎn)成本的自用水電費記錄上做標(biāo)記，并且在水電費分?jǐn)偣芾砻骷毐恚c擊水電費管理頁面的“導(dǎo)出水電分?jǐn)倖螕?jù)”可查看）中能夠查看哪些自用的水電費已經(jīng)轉(zhuǎn)成本。 </p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p

112、><p>　　表 45.PDC系統(tǒng)需求</p><p>　　前期項目費用轉(zhuǎn)移到新項目</p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 17.前期項目費用轉(zhuǎn)移到新項目</p><p>　　表 47.前期項目費用轉(zhuǎn)移到新項目</p><p><

113、b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　前期以其他公司的項目支付的費用需要轉(zhuǎn)到新的公司新的項目中，如下例：</p><p>　　如下例，將蘇南公司的地杰項目支付的保證金和地價合計2300萬轉(zhuǎn)入A公司的萬科城項目：</p><p>　　表 48.地杰項目轉(zhuǎn)萬科城</p><p>　?。?）建議在創(chuàng)建新公司賬套時，可以選擇

114、某個公司的項目，將其中相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入新賬套。</p><p>　?。?）需要轉(zhuǎn)入新賬套的單據(jù)包括合同、補充合同、變更單、變更指令單、付款單、結(jié)算單、成本拆分?jǐn)?shù)據(jù)等。</p><p>　?。?）蘇南公司付款時，憑證如下：</p><p>　　借：預(yù)付賬款——地杰項目 2300萬</p><p><b>　　貸：銀行存款</b&g

115、t;</p><p>　?。?）地杰項目轉(zhuǎn)入A公司后，</p><p>　　蘇南公司結(jié)轉(zhuǎn)憑證如下：</p><p>　　借：內(nèi)部往來——A公司2300萬</p><p>　　貸：預(yù)付賬款——地杰項目2300萬</p><p>　　A公司結(jié)轉(zhuǎn)憑證如下：</p><p>　　借：開發(fā)成本——萬科

116、城2300萬 （借方科目按照8大類的實際發(fā)生轉(zhuǎn)移）</p><p>　　貸：內(nèi)部往來（聯(lián)營公司往來）——蘇南公司2300萬</p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 49.PDC系統(tǒng)需求</p>&l

117、t;p>　　PDC和EAS系統(tǒng)的接口需求：</p><p>　　表 50.PDC和EAS系統(tǒng)的接口需求</p><p><b>　　境外付款流程</b></p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　圖 18.境外付款流程</p><p>

118、　　表 51.境外付款流程</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　境外付款，目前在PDC中是原幣金額，在EAS中是人民幣，所以PDC中需要增加匯率處理（比如銀行付款時返回的折算匯率）。</p><p>　　境外付款周期長，目前有的線上審批，有些線下審批，有時會出現(xiàn)付款單被刪除的情況。成本拆分時是按照當(dāng)時拆分時匯率計算

119、的，財務(wù)是按照付款時的匯率計算的，兩者有差異。</p><p>　　PDC付款單上初始時只有外幣金額，并且不執(zhí)行拆分。在PDC中付款單審批完成后，出納通過網(wǎng)銀付款，付款完成后，再到PDC中進行簽收，這時只錄入付款時的實際匯率，系統(tǒng)自動計算出對應(yīng)的本幣金額并根據(jù)本幣金額自動執(zhí)行拆分，然后簽收，后續(xù)流程不變。需要增加一種付款類型“境外付款”，這種類型的付款單導(dǎo)入EAS后，不需要再次付款。這張導(dǎo)入EAS的付款單需要出納

120、人員手工變?yōu)橐迅犊顮顟B(tài)。</p><p><b>　　IT需求</b></p><p><b>　　PDC系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 52.PDC系統(tǒng)需求</p><p><b>　　EAS系統(tǒng)需求：</b></p><p>　　表 53

121、.EAS系統(tǒng)需求</p><p>　　收購項目業(yè)務(wù)處理流程</p><p><b>　　流程圖及流程說明</b></p><p>　　對于收購項目項目而言，成本需要按照實際業(yè)務(wù)將原來已經(jīng)發(fā)生的成本轉(zhuǎn)換到現(xiàn)有成本科目體系中。</p><p><b>　　舉例如下：</b></p><

122、;p>　　剩余未執(zhí)行完的合同兩張，如下：</p><p>　　將A和B合同錄入到PDC的合同管理中。同時分別根據(jù)合同已付款和開票金額創(chuàng)建兩張付款單，分別如下：</p><p>　　這兩張付款單不需要實際付款。</p><p>　　完全執(zhí)行完成的合同+已付完款的無合同付款，共計50萬。這50萬在成本費用中錄入，對應(yīng)的成本費用類型為“收購成本”，生成結(jié)轉(zhuǎn)單如下：

123、</p><p>　　借：開發(fā)成本50萬</p><p>　　貸：因為只核對借方，并且不需要導(dǎo)入EAS，所以可以無貸方。</p><p>　　此結(jié)轉(zhuǎn)單不允許導(dǎo)入EAS中。</p><p><b>　　業(yè)務(wù)規(guī)則</b></p><p>　　1、對于收購項目項目而言，成本需要按照實際業(yè)務(wù)將原來已經(jīng)