廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、證券行業(yè)是經(jīng)營(yíng)“風(fēng)險(xiǎn)”的行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)及其管理是證券公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須考慮的主要問(wèn)題。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是目前我國(guó)證券市場(chǎng)上的主導(dǎo)業(yè)務(wù)，因其風(fēng)險(xiǎn)管理不善而導(dǎo)致證券公司被托管清算甚至倒閉的事件在近幾年時(shí)有發(fā)生。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越受到證券市場(chǎng)各方的重視，廣發(fā)證券也是如此，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)作為公司的重要基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，其收益占公司總體收益的比重較大，近幾年來(lái)均達(dá)到60％以上，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的成敗，嚴(yán)重影響著公司的總體發(fā)展。對(duì)廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)研究，

2、以保證其經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)在可控風(fēng)險(xiǎn)下的高效運(yùn)營(yíng)，成為公司當(dāng)前乃至今后的一個(gè)迫切的、長(zhǎng)期的任務(wù)。同時(shí)，通過(guò)對(duì)廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)研究，也期望為證券同業(yè)提供一定借鑒。 本文以廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為研究對(duì)象，在綜述前人關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理研究和實(shí)踐成果的基礎(chǔ)上，尤其是在評(píng)述COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》和IOSCO《證券公司及其監(jiān)管者的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制指引》兩個(gè)報(bào)告中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理框架模型的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際情況，利用圖表、數(shù)據(jù)、例證

3、等數(shù)據(jù)資料，系統(tǒng)分析廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及管理現(xiàn)狀，研究評(píng)判其風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)成要素的完備性與有效性，分析其風(fēng)險(xiǎn)管理的得失，總結(jié)其經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并進(jìn)一步提出改進(jìn)的對(duì)策建議。 本文大體分為六章內(nèi)容，除第一章緒論外，第二章介紹了中外關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的若干研究成果，尤其是COSO和IOSCO關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理若干構(gòu)成要素的內(nèi)容。第三章描述廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)及管理現(xiàn)狀。第四章從風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)管理要素這兩方面評(píng)價(jià)廣發(fā)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。第五章在