商業(yè)銀行集團客戶信貸風險控制研究.pdf

1、I商業(yè)銀行集團客戶信貸風險控制研究摘要銀行是經(jīng)營風險的特殊行業(yè)，風險對商業(yè)銀行從某種程度來講就是利潤來源，而風險管理能力正是銀行業(yè)的核心競爭力，在未來銀行業(yè)的競爭中獲勝的將是那些擁有強大風險管理能力的商業(yè)銀行。信貸風險是商業(yè)銀行面臨的最古老的最重要的風險之一，從銀行誕生之日起，銀行就開始通過承擔信貸風險來獲取利潤?，F(xiàn)階段銀行貸款仍然是企業(yè)融資的主要方式，存貸利差收入仍然是國內(nèi)商業(yè)銀行收入的主要來源，信貸風險在相當長的一段時間內(nèi)將是國內(nèi)銀

2、行業(yè)面臨的最主要的風險之一。近年來，隨著我國經(jīng)濟體制改革的進一步深化，經(jīng)濟快速發(fā)展和投資主體多元化，通過資本紐帶或契約關系組建起來的企業(yè)集團越來越多。這些企業(yè)集團規(guī)模較大、資本實力雄厚、市場競爭力較強、資信等級較高，對商業(yè)銀行有較大的吸引力，成為商業(yè)銀行重點拓展的客戶對象。然而，商業(yè)銀行對集團客戶授信規(guī)模較大，集中度較高，甚至存在多頭授信問題，集團客戶本身資本結(jié)構(gòu)復雜，經(jīng)營項目多元化，資金在不同的項目之間、地域之間流動頻繁，集團內(nèi)關聯(lián)交

3、易時有發(fā)生，銀企之間信息不對稱現(xiàn)象更為嚴重，諸多原因使對集團客戶信貸具有一些特殊風險。信貸向企業(yè)集團集中成為一種趨勢，信貸集中使得銀行信貸風險集中，加強企業(yè)集團信貸風險的管理和防范刻不容緩。論文從考察集團客戶信貸風險的研究文獻入手，結(jié)合集團客戶與信貸風險的基本理論，分析了商業(yè)銀行集團客戶信貸風險的現(xiàn)狀，總結(jié)了當前集團客戶信貸風險的主要表現(xiàn)：多頭授信和過度融資；關聯(lián)企業(yè)互保和承貸主體虛化；信貸資金的統(tǒng)借統(tǒng)還；變相懸空銀行債權(quán)；粉飾財務狀況

4、，延緩風險暴露。針對集團客戶的信貸風險，論文從宏觀的信貸環(huán)境、微觀的銀企信息不對稱、銀行自身的風險管理、社會信用環(huán)境等多角度較為全面地分析了集團客戶信貸風險產(chǎn)生的原因。根據(jù)集團客戶信貸風險產(chǎn)生的原因，論文結(jié)合新巴塞爾資本協(xié)議控制銀行風險的核心技術(shù)——內(nèi)部評級法，對集團客戶信貸風險的防范控制構(gòu)建了一個可行的內(nèi)部評級體系。最后，論文對目前集團客戶信貸風險管理和控制提出了一些可操作性的政策建議。關鍵詞：關鍵詞：集團客戶；信貸風險；信息不對稱；